Mi az a mentességi bizalom?

A mentességi bizalom visszavonhatatlan bizalom, amely a gazdag házaspárok számára ingatlanadó -mentességet nyújt.Amikor egy pár mentességi bizalmat kezdeményez, az első házastárs eszközeit nem a túlélő házastársnak, hanem egy visszavonhatatlan bizalomnak adják át.Ilyen módon a túlélő házastárs felhasználhatja szövetségi ingatlanadó -mentességét az adók elkerülése érdekében, miközben továbbra is hozzáférhet a vagyonkezelői pénzeszközökhöz.

Ennek a megállapodásnak a további előnyei az, hogy megvédi a bizalom vagyonát a fennmaradó házastárs második házastársaitól vagy pénzügyi problémáitól, segítve annak biztosítását, hogy a gazdagság elérje az elhunyt leszármazottjait.Az ilyen típusú bizalom lehetséges hátrányai között szerepel a túlélő házastársra vonatkozó korlátozások a hozzáféréssel kapcsolatban, és azt a tényt, hogy a feltételei nem változnak, ha a pár egy tagja meghal.A házaspár tagja meghal, gazdagságukat automatikusan továbbadják a túlélő házastársnak.Ha a birtok teljes vagyona meghaladja a szövetségi ingatlanadó -mentesség maximális határát, akkor a túlélő házastársnak meg kell fizetnie egy izmos ingatlanadót.A mentességi bizalom használata a probléma megkerülésének módja.Normál körülmények között, amikor az ember meghal, a feleség örököli a teljes birtokot, és ha a mentességi szint 2008 -ban 3,5 millió USD -es szinten volt, akkor a feleségnek 1,5 millió USD adót kell fizetnie, magas százalékos arány mellett.A mentességi bizalom felhasználásával az ember birtokát olyan bizalomba helyezik, amelyhez a feleség hozzáférhet.Eközben a birtokának része, 2,5 millió USD, a mentességi szint alatt marad, és ezért nem kellene adót fizetnie rajta.A szükségletek, például az egészségügyi ellátás vagy az ingatlan karbantartás iránti bizalomban, és a vagyonkezelő által generált bármilyen jövedelmet is kapnának.Az eszközök bizalomba helyezésével a birtok gazdagságát a jövő nemzedékek számára védik.Mivel technikailag nem része a túlélő házastárs birtokának, a hitelezők, a második házastársak vagy más előre nem látható jövőbeli körülmények nem érinthetik meg a vagyont.

A túlélő házastárs e megállapodása hátrányai vannak.Amikor az első házastárs meghal, a mentességi bizalom visszavonhatatlanná válik.Ez azt jelenti, hogy a túlélő házastársnak nincs orvoslása, ha a bizalom feltételei nem felelnek meg az összes pénzügyi igényének.A túlélő házastársnak, ha a vagyonkezelőnek a házastárs halálakor a vagyonkezelőnek nevezik, szintén óvatosnak kell lennie, hogy túl sok hozzáférést biztosítson a bizalomon belüli igazgatóhoz.Ha ez megtörténik, az eszközöket a túlélő házastárs birtokának részének tekinthetik, majd az ingatlanadó -törvények hatályon kívül helyezkednek.