Apa itu penjaga IRA?

Kustodian IRA biasanya merupakan lembaga keuangan, seperti bank atau broker, dipercayakan dengan tanggung jawab melindungi aset akun pensiun individu (IRA) klien.Menurut aturan yang ditetapkan oleh Internal Revenue Service (IRS), penjaga IRA harus menjadi lembaga keuangan yang disetujui;Seorang individu tidak boleh bertindak sebagai penjaga IRA.Lembaga non-keuangan yang ingin bertindak sebagai penjaga IRA pertama-tama harus mendapatkan persetujuan khusus dari IRS.

Kustodian IRA menjalankan transaksi atas nama klien, menyimpan semua catatan yang diperlukan dan sesuai dari semua tindakan yang dilakukan dalam kapasitas kustodian, dan mengajukan laporan apa pun, seperti pernyataan dan pemberitahuan pajak, yang diperlukan baik oleh perjanjian kustodian atau undang -undang.Mungkin juga bertanggung jawab untuk mendistribusikan aset IRAS sesuai dengan instruksi klien, dan mengajukan dokumen yang sesuai.Kustodian IRA tidak diharuskan memberikan investasi atau nasihat hukum, meskipun, menjadikannya kewajiban klien untuk memastikan bahwa semua arah yang diberikan kepada penjaga patuh dengan Kode IRS.

Aset aset IRA dapat diinvestasikan dalam aBerbagai macam sekuritas dan instrumen keuangan lainnya.Peraturan melarang investasi aset IRA dalam koleksi seperti seni dan koin langka, dan dalam asuransi jiwa, tetapi banyak investasi lain seperti real estat, waralaba, hipotek dan hak gadai pajak, serta banyak lainnya, diizinkan.Namun, banyak lembaga keuangan akan membatasi jenis investasi yang akan mereka izinkan untuk IRA dalam tahanan mereka.Pemilik IRA yang menginginkan sumber daya diinvestasikan dalam real estat atau investasi non-tradisional lainnya harus menemukan dan memilih kustodian IRA yang akan mengizinkan investasi tersebut.Dengan demikian, akan masuk akal bagi perusahaan manajemen real estat untuk mencari sertifikasi IRS untuk menjadi penjaga IRA untuk tujuan mengelola IRA yang diinvestasikan secara real estat. Dalam banyak kasus, klien hanya menyetor aset ke akun yang dipegang oleh penjaga dengan penjaga dengan penjaga dengan penjaga dengan penjaga dengan penjaga dengan penjaga dengan custodian dengan custodianPedoman umum tentang penanganan atau investasi mereka.Undang -undang tersebut memberlakukan tanggung jawab fidusia pada penjaga IRA, yang berarti bahwa mereka harus menempatkan kepentingan klien mereka di atas diri mereka sendiri.Itu berarti, misalnya, bahwa penjaga tidak dapat menginvestasikan aset IRAS ke dalam proyek atau investasi yang berisiko tinggi tanpa klien menyatakan persetujuan.

Pilihan lain yang tersedia bagi konsumen adalah IRA yang diarahkan sendiri.Ini adalah jenis IRA yang kegiatan dan investasinya diarahkan oleh klien, dengan penjaga hanya melaksanakan keinginan klien.

Salah satu hal penting yang perlu diingat tentang IRA yang diarahkan sendiri adalah bahwa baik pemilik IRAS maupun penjaga tidak dapat secara langsung mendapat untung dari investasinya, meskipun penjaga dapat mengenakan biaya untuk layanan yang diberikan.Dengan demikian, IRA dapat berinvestasi di real estat, tetapi pemiliknya mungkin tidak segera mendapat untung dari investasi dengan menempati atau mengelola properti.Demikian juga, akan menjadi konflik kepentingan jika IRA membeli hipotek pemilik, atau hak gadai pajak.

Pilihan penjaga IRA harus mempertimbangkan tidak hanya jenis investasi yang akan diizinkan pada klien IRA, tetapi juga tuduhan yang dikenakan.Sebagian besar institusi akan membebankan biaya pemeliharaan tahunan kecil untuk IRA tradisional yang tidak diarahkan.IRA mandiri, bagaimanapun, mungkin secara signifikan lebih mahal untuk dikelola karena sifat aset non-tradisional.Custodian IRA memberikan layanan penting bagi pemilik IRA, tetapi peran mereka terbatas dan, dalam beberapa kasus, membatasi.Pemilik IRA harus membiasakan diri secara menyeluruh dengan aturan yang mengatur IRA mereka sehingga mereka tidak terlalu dibatasi dalam mencapai tujuan tabungan pensiun mereka.