Ano ang isang IRA Custodian?

Ang isang tagapag -alaga ng IRA ay karaniwang isang institusyong pampinansyal, tulad ng isang bangko o isang broker, na ipinagkatiwala sa responsibilidad ng pag -iingat sa mga ari -arian ng isang kliyente na indibidwal na account sa pagreretiro (IRA).Ayon sa mga patakaran na itinakda ng Internal Revenue Service (IRS), ang isang tagapag -alaga ng IRA ay dapat na isang aprubadong institusyong pampinansyal;Ang isang indibidwal ay maaaring hindi kumilos bilang isang tagapag -alaga ng IRA.Ang mga institusyong hindi pinansyal na nais kumilos bilang mga tagapag-alaga ng IRA ay dapat munang mai-secure ang tiyak na pag-apruba mula sa IRS.

Ang IRA Custodian ay nagsasagawa ng mga transaksyon sa ngalan ng kliyente, pinapanatili ang lahat ng kinakailangan at naaangkop na mga talaan ng lahat ng mga aksyon na isinasagawa sa kapasidad ng custodial, at nag -file ng anumang mga ulat, tulad ng mga pahayag at mga abiso sa buwis, na kinakailangan alinman sa kasunduan ng custodial o batas.Maaari rin itong maging responsable para sa pamamahagi ng mga ari -arian ng IRA alinsunod sa mga tagubilin sa kliyente, at pagsampa ng naaangkop na papeles.Ang isang tagapag -alaga ng IRA ay hindi kinakailangan na magbigay ng pamumuhunan o ligal na payo, bagaman, ginagawa itong incumbent sa kliyente upang matiyak na ang lahat ng mga direksyon na ibinigay sa tagapag -alaga ay sumusunod sa IRS code.

Ang mga pag -aari ng isang IRA ay maaaring mamuhunan sa amalawak na iba't ibang mga seguridad at iba pang mga instrumento sa pananalapi.Ipinagbabawal ng mga regulasyon ang pamumuhunan ng mga ari -arian ng IRA sa mga kolektib tulad ng sining at bihirang barya, at sa seguro sa buhay, ngunit maraming iba pang mga pamumuhunan tulad ng real estate, franchise, mortgage at mga liens ng buwis, pati na rin ang iba pa, ay pinahihintulutan.Maraming mga institusyong pampinansyal, gayunpaman, ang maglilimita sa uri ng pamumuhunan na pinahihintulutan nila para sa mga IRA sa kanilang pag -iingat.Ang mga may-ari ng IRA na nais ang mga mapagkukunan ay mamuhunan sa real estate o iba pang mga di-tradisyonal na pamumuhunan ay dapat mahanap at pumili ng isang IRA custodian na magpapahintulot sa mga naturang pamumuhunan.Sa gayon, makatuwiran para sa isang kumpanya ng pamamahala ng real estate na maghanap ng sertipikasyon ng IRS upang maging isang tagapag-alaga ng IRA para sa layunin ng pamamahala ng mga real estate-invested IRA.Pangkalahatang Mga Alituntunin tungkol sa kanilang paghawak o pamumuhunan.Ang batas ay nagpapataw ng isang responsibilidad ng katiyakan sa mga tagapag -alaga ng IRA, na nangangahulugang dapat nilang unahin ang kanilang mga kliyente na mas maaga.Nangangahulugan ito, halimbawa, na ang tagapag-alaga ay maaaring hindi mamuhunan ng mga pag-aari ng IRA sa mga proyekto o pamumuhunan na mataas na peligro nang walang pag-apruba ng mga kliyente.Ito ay isang uri ng IRA na ang mga aktibidad at pamumuhunan ay nakadirekta ng kliyente, kasama ang tagapag -alaga na simpleng isinasagawa ang mga kagustuhan ng mga kliyente.

Ang isa sa mga kritikal na bagay na dapat tandaan tungkol sa mga nakadirekta sa sarili na mga IRA ay ang alinman sa may-ari ng IRA o ang tagapag-alaga ay maaaring direktang kumita mula sa mga pamumuhunan nito, bagaman ang tagapag-alaga ay maaaring singilin para sa mga serbisyong ibinibigay.Kaya, ang IRA ay maaaring mamuhunan sa real estate, ngunit ang may -ari ay maaaring hindi kumita kaagad mula sa pamumuhunan sa pamamagitan ng pagsakop o pamamahala ng pag -aari.Gayundin, magiging isang salungatan ng interes kung binili ng IRA ang mga may -ari ng mortgage, o buwis sa buwis.

Ang pagpili ng isang tagapag -alaga ng IRA ay dapat isaalang -alang hindi lamang ang mga uri ng pamumuhunan na papayagan nito sa mga kliyente na IRA, kundi pati na rin ang mga singil na ipinataw.Karamihan sa mga institusyon ay singilin ang isang maliit na taunang bayad sa pagpapanatili para sa tradisyonal, hindi nakadirekta na mga IRA.Gayunpaman, ang mga nakadirekta sa sarili na mga IRA, ay maaaring makabuluhang mas magastos upang mangasiwa dahil sa likas na katangian ng mga di-tradisyonal na mga pag-aari.Ang mga tagapag -alaga ng IRA ay nagbibigay ng isang mahalagang serbisyo para sa mga may -ari ng IRA, ngunit ang kanilang papel ay limitado at, sa ilang mga kaso, na nililimitahan.Ang mga may -ari ng IRA ay dapat na pamilyar sa kanilang sarili nang lubusan sa mga patakaran na namamahala sa kanilang IRA upang hindi nila lubos na pinaghihigpitan sa pagtupad ng kanilang mga layunin sa pag -iimpok sa pagreretiro.