Người giám sát IRA là gì?

Người giám sát IRA thường là một tổ chức tài chính, chẳng hạn như ngân hàng hoặc môi giới, được giao trách nhiệm bảo vệ tài sản của tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) của khách hàng.Theo các quy tắc do Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) đặt ra, người giám sát IRA phải là một tổ chức tài chính được phê duyệt;Một cá nhân có thể không hoạt động như một người giám hộ IRA.Các tổ chức phi tài chính muốn đóng vai trò là người giám sát IRA trước tiên phải đảm bảo phê duyệt cụ thể từ IRS.Người giám sát IRA thực hiện các giao dịch thay mặt cho khách hàng, giữ tất cả các hồ sơ cần thiết và phù hợp về tất cả các hành động được thực hiện trong khả năng giám sát, và nộp bất kỳ báo cáo nào, chẳng hạn như báo cáo và thông báo thuế, được yêu cầu theo Thỏa thuận bảo vệ hoặc luật pháp.Nó cũng có thể chịu trách nhiệm phân phối tài sản IRAS theo hướng dẫn của khách hàng và nộp các giấy tờ phù hợp.Tuy nhiên, một người giám sát IRA không bắt buộc phải đầu tư hoặc tư vấn pháp lý, khiến cho khách hàng phải đảm bảo rằng tất cả các hướng dẫn cho người giám sát đều tuân thủ mã IRS.Nhiều loại chứng khoán và các công cụ tài chính khác.Các quy định cấm đầu tư tài sản IRA vào các bộ sưu tập như nghệ thuật và tiền hiếm, và bảo hiểm nhân thọ, nhưng nhiều khoản đầu tư khác như bất động sản, nhượng quyền thương mại, thế chấp và thế chấp thuế, cũng như nhiều khoản đầu tư khác, được cho phép.Tuy nhiên, nhiều tổ chức tài chính sẽ hạn chế loại đầu tư mà họ sẽ cho phép IRA trong quyền nuôi con.Chủ sở hữu IRA muốn các nguồn lực được đầu tư vào bất động sản hoặc các khoản đầu tư phi truyền thống khác phải tìm và chọn một người giám sát IRA, những người sẽ cho phép các khoản đầu tư đó.Do đó, sẽ có ý nghĩa đối với một công ty quản lý bất động sản để tìm kiếm chứng nhận IRS để trở thành người giám sát IRA với mục đích quản lý IRA đầu tư bất động sản. Trong nhiều trường hợp, khách hàng chỉ cần gửi tài sản vào một tài khoản do người giám sát nắm giữ vớiHướng dẫn chung về xử lý hoặc đầu tư của họ.Luật pháp áp đặt trách nhiệm ủy thác đối với người giám sát IRA, điều đó có nghĩa là họ phải đặt khách hàng của họ lợi ích lên trước.Điều đó có nghĩa là, ví dụ, người giám sát không được đầu tư tài sản IRAS vào các dự án hoặc các khoản đầu tư có rủi ro cao mà không có khách hàng thể hiện sự chấp thuận. Một lựa chọn khác có sẵn cho người tiêu dùng là IRA tự định hướng.Đây là một loại IRA có hoạt động và đầu tư được hướng dẫn bởi khách hàng, với người giám sát chỉ đơn giản là thực hiện mong muốn của khách hàng.Một trong những điều quan trọng cần nhớ về IRA tự định hướng là cả chủ sở hữu IRA và người giám sát đều không thể kiếm được trực tiếp từ các khoản đầu tư của mình, mặc dù người giám sát có thể tính phí cho các dịch vụ được cung cấp.Do đó, IRA có thể đầu tư vào bất động sản, nhưng chủ sở hữu có thể không thu lợi ngay từ đầu tư bằng cách chiếm đóng hoặc quản lý tài sản.Tương tự như vậy, đó sẽ là xung đột lợi ích nếu IRA mua thế chấp của chủ sở hữu, hoặc quyền thế chấp thuế.

Lựa chọn người giám sát IRA không chỉ xem xét các loại đầu tư mà nó sẽ cho phép ở khách hàng IRA, mà còn cả các khoản phí áp dụng.Hầu hết các tổ chức sẽ tính phí bảo trì hàng năm cho IRA truyền thống, không tự hướng.Tuy nhiên, IRA tự định hướng có thể tốn kém hơn đáng kể khi quản lý vì bản chất của các tài sản phi truyền thống.Người giám sát IRA cung cấp một dịch vụ quan trọng cho chủ sở hữu IRA, nhưng vai trò của họ bị hạn chế và, trong một số trường hợp, hạn chế.Chủ sở hữu IRA nên tự làm quen với các quy tắc điều chỉnh IRA của họ để họ không bị hạn chế quá mức trong việc hoàn thành các mục tiêu tiết kiệm hưu trí của họ.