Apa itu dana perwalian pensiun?

Dana Perwalian Pensiun adalah kumpulan uang gabungan dari dari seorang pemberi kerja dan karyawannya yang dirancang untuk mendanai pembayaran di masa depan kepada karyawan.Biasanya digunakan untuk pensiun yang terutama disediakan oleh majikan daripada disimpan oleh karyawan.Dana Perwalian Pensiun beroperasi berdasarkan undang -undang nasional yang relevan yang mengatur bagaimana uang itu dikendalikan dan dialokasikan.

Ada dua jenis utama program pensiun di sebagian besar negara.Rencana pensiun swasta melibatkan seorang individu, biasanya seorang karyawan, menabung dalam program pribadi yang dioperasikan oleh perusahaan keuangan.Contoh paling umum dari ini di Amerika Serikat dalam pengaturan pensiun individu.Satu -satunya keterlibatan yang dimiliki majikan dengan rencana tersebut adalah mengurangi uang dari upah karyawan dan mengirimkannya ke rencana dan, dalam beberapa kasus, untuk menyumbangkan uang tambahan ke rencana tersebut sebagai bentuk manfaat pekerjaan.

Jenis rencana kedua dari rencana keduaadalah rencana pensiun perusahaan, di mana seluruh proses tabungan, investasi, dan penyediaan pensiun dikendalikan oleh pemberi kerja.Biasanya ini dilakukan melalui dana perwalian pensiun.Majikan bertindak sebagai wali amanat dan memegang uang atas nama pemukim, yang merupakan karyawan.Meskipun wali amanat memiliki kendali hukum atas uang, aturan dana perwalian memaksa mereka untuk bertindak demi kepentingan pemukim dan mengikuti prosedur yang disepakati.

Salah satu manfaat utama dari dana perwalian pensiun adalah bahwa hal itu memungkinkan uang dari tabungan pensiundari banyak karyawan yang akan dikumpulkan bersama untuk investasi.Ini dapat mengurangi biaya administrasi.Ini juga dapat memberikan lebih banyak daya tawar kepada investor dana, yang berarti mereka mungkin dapat membeli atau menjual investasi dengan harga yang lebih menguntungkan.

Manfaat utama lainnya dari dana perwalian pensiun adalah bahwa ia melindungi penghematan.Secara teori, majikan tidak akan dapat menggunakan uang dalam dana untuk tujuannya sendiri.Dalam praktiknya, ini telah terjadi dalam beberapa kasus dan banyak negara telah membawa peraturan yang lebih ketat untuk mencegah penyalahgunaan.

Kelemahan terbesar dari dana perwalian pensiun, dan pensiun perusahaan secara umum, adalah bahwa banyak rencana tersebut menjamin untuk membayar tingkat tertentu daripensiun, seringkali berdasarkan gaji karyawan saat pensiun.Ini berbeda dengan sebagian besar rencana pribadi, di mana pensiun tergantung pada seberapa baik kinerja investasi.Ini menciptakan risiko bahwa dana perwalian pensiun mungkin tidak memiliki cukup uang untuk membayar pensiun yang dijamin jika investasi tidak berjalan sebaik yang direncanakan.Dalam beberapa kasus, pengaturan dana perwalian pensiun bergantung pada uang yang diinvestasikan oleh karyawan saat ini untuk memberikan pensiun orang yang telah pensiun.Ini bisa bermasalah jika perubahan demografis, seperti baby boomer mencapai usia pensiun, menciptakan ketidakseimbangan antara karyawan dan pensiunan.