Apa itu Formulir 1099-R?

Di Amerika Serikat, ketika uang dari dana pensiun didistribusikan kepada seseorang, ini dianggap sebagai bentuk pendapatan dan harus dilaporkan ke Internal Revenue Service.Formulir 1099-R dibuat untuk pelaporan yang tepat dari uang ini dan untuk menentukan apakah jumlah pajak yang tepat telah dikumpulkan.Pelapor tidak perlu khawatir tentang memberikan berbagai data kompleks yang diperlukan karena lembaga distribusi bertanggung jawab untuk mengisi formulir.

Layanan Pendapatan Internal membutuhkan Formulir 1099-R hanya dari mereka yang menerima distribusi dari akun pensiun yang memenuhi syarat.Ada berbagai lembaga yang menyediakan akun pensiun yang memenuhi syarat, tetapi mayoritas pembayar pajak menarik dana dari hanya beberapa sumber.Rencana 401 (k) adalah salah satu jenis akun pensiun yang paling umum, karena itu adalah uang yang dipotong dari gaji dan sering dicocokkan, hingga persentase tertentu, oleh majikan.Akun pensiun individu, juga dikenal sebagai IRA tradisional, adalah dana pensiun yang biasanya didirikan oleh individu secara mandiri dan memberikan kontribusi di luar pekerjaan.Program pensiun menjadi lebih jarang tetapi masih dianggap memenuhi syarat karena itu adalah uang untuk pensiun yang diberikan kepada karyawan oleh pemberi kerja sebagai hadiah untuk sejumlah tahun pelayanan.

Formulir 1099-R hanya panjang satu halaman, tetapi membutuhkan banyak data yang harus diselesaikan.Informasi pribadi seperti nama individu, alamat dan nomor identifikasi federal sangat penting untuk memiliki distribusi pensiun dengan benar.Bidang -bidang seperti distribusi kotor digunakan untuk menghitung jumlah total dolar yang diterima sebelum pengurangan diambil, dan pajak penghasilan federal ditahan kotak menunjukkan jumlah yang diadakan oleh filer untuk pajak.Bidang yang lebih kompleks seperti distribusi negara bagian dan lokal, kode distribusi, capital gain dan apresiasi yang belum direalisasi semuanya berkontribusi pada gambaran pajak keseluruhan untuk dana pensiun individu.

Berbagai macam data ini bisa membingungkan, tetapi untungnya, pelapor tidak harus mengisi Formulir 1099-R sendiri.Lembaga yang membayar akun bertanggung jawab untuk memeriksa catatannya dan mengisi bidang data dengan benar.Di Amerika Serikat, diperlukan bahwa semua lembaga distribusi pensiun mengirimkan Formulir 1099-R sebelum 15 Februari tahun ini ketika uang itu didistribusikan.