Ano ang Form 1099-R?

Sa Estados Unidos, kapag ang pera mula sa isang pondo ng pagretiro ay ipinamamahagi sa isang tao, ito ay itinuturing na isang form ng kita at dapat na maiulat sa Internal Revenue Service.Ang Form 1099-R ay nilikha para sa wastong pag-uulat ng perang ito at para sa pagtukoy kung nakolekta ang tamang halaga ng buwis.Hindi kailangang mag -alala ang mga filers tungkol sa pagbibigay ng napakaraming kumplikadong data na kinakailangan dahil ang pamamahagi ng institusyon ay may pananagutan sa pagpuno ng form.

Ang Internal Revenue Service ay nangangailangan ng Form 1099-R lamang mula sa mga nakatanggap ng pamamahagi mula sa isang kwalipikadong account sa pagretiro.Mayroong iba't ibang mga institusyon na nagbibigay ng mga kwalipikadong account sa pagreretiro, ngunit ang karamihan sa mga nagbabayad ng buwis ay kumukuha ng mga pondo mula lamang sa ilang mga mapagkukunan.Ang isang 401 (k) na plano ay isa sa mga pinaka -karaniwang uri ng account sa pagreretiro, sapagkat ang pera ay pinigil mula sa isang suweldo at madalas na naitugma, hanggang sa isang tiyak na porsyento, ng employer.Ang isang indibidwal na account sa pagreretiro, na kilala rin bilang isang tradisyunal na IRA, ay isang pondo sa pagretiro na ang isang indibidwal ay karaniwang nagtatakda nang nakapag -iisa at gumagawa ng mga kontribusyon sa labas ng trabaho.Ang mga programa ng pensyon ay nagiging rarer ngunit itinuturing pa ring kwalipikado dahil ito ay pera para sa pagretiro na ibinigay sa isang empleyado ng isang employer bilang isang gantimpala para sa isang tiyak na bilang ng mga taon ng serbisyo.Ang

Form 1099-R ay isang pahina lamang ang haba, ngunit nangangailangan ito ng isang mahusay na data upang makumpleto.Ang personal na impormasyon tulad ng mga indibidwal na pangalan, address at pederal na numero ng pagkakakilanlan ay mahalaga para sa pagkakaroon ng pamamahagi ng pagretiro nang maayos na na -kredito.Ang mga patlang tulad ng Gross Distribution ay ginagamit upang tally ang kabuuang halaga ng dolyar na natanggap bago makuha ang mga pagbabawas, at ang pederal na buwis na pinigil ng buwis ay nagpapakita ng halaga na ginanap ng filer para sa mga buwis.Ang mas kumplikadong mga patlang tulad ng estado at lokal na pamamahagi, mga code ng pamamahagi, kita ng kapital at hindi natanto na pagpapahalaga lahat ay nag -aambag sa pangkalahatang larawan ng buwis para sa mga indibidwal na pondo ng pagreretiro.

Ang malawak na iba't ibang data na ito ay maaaring nakalilito, ngunit sa kabutihang palad, ang mga filter ay hindi kailangang punan ang Form 1099-R mismo.Ang institusyon na nagbabayad ng account ay may pananagutan sa pagsuri sa mga tala nito at maayos na punan ang mga patlang ng data.Sa Estados Unidos, kinakailangan na ang lahat ng mga institusyong pamamahagi ng pagreretiro ay mailabas ang Form 1099-R bago ang Pebrero 15 ng taon na ipinamamahagi ang pera.