Mẫu 1099-R là gì?

Ở Hoa Kỳ, khi tiền từ một quỹ hưu trí được phân phối cho một người, đây được coi là một hình thức thu nhập và phải được báo cáo cho Dịch vụ Doanh thu Nội bộ.Mẫu 1099-R đã được tạo ra để báo cáo đúng số tiền này và để xác định liệu số tiền thuế thích hợp đã được thu.Những người làm phim không cần phải lo lắng về việc cung cấp vô số dữ liệu phức tạp cần thiết vì tổ chức phân phối chịu trách nhiệm điền vào biểu mẫu.Dịch vụ doanh thu nội bộ chỉ yêu cầu Mẫu 1099-R từ những người nhận được phân phối từ tài khoản hưu trí đủ điều kiện.Có một loạt các tổ chức cung cấp tài khoản hưu trí đủ điều kiện, nhưng phần lớn người nộp thuế rút tiền từ một vài nguồn.Kế hoạch 401 (k) là một trong những loại tài khoản hưu trí phổ biến nhất, bởi vì đó là tiền bị giữ lại từ một khoản tiền lương và thường được khớp với một tỷ lệ phần trăm nhất định, bởi người sử dụng lao động.Một tài khoản hưu trí cá nhân, còn được gọi là IRA truyền thống, là một quỹ hưu trí mà một cá nhân thường thiết lập độc lập và đóng góp ngoài công việc.Các chương trình hưu trí đang trở nên hiếm hơn nhưng vẫn được coi là đủ điều kiện vì đó là tiền cho việc nghỉ hưu được trao cho một nhân viên bởi một người sử dụng lao động như một phần thưởng cho một số năm dịch vụ cụ thể.Mẫu 1099-R chỉ dài một trang, nhưng nó đòi hỏi rất nhiều dữ liệu phải hoàn thành.Thông tin cá nhân như tên cá nhân, địa chỉ và số nhận dạng liên bang là rất cần thiết để có phân phối nghỉ hưu được ghi có đúng.Các lĩnh vực như phân phối gộp được sử dụng để kiểm đếm tổng số tiền nhận được trước khi các khoản khấu trừ được thực hiện và thuế thu nhập thu nhập liên bang cho thấy số tiền mà người làm phim đã đưa ra cho thuế.Các lĩnh vực phức tạp hơn như phân phối nhà nước và địa phương, mã phân phối, tăng vốn và sự đánh giá không thực hiện đều đóng góp cho bức tranh thuế tổng thể cho các quỹ hưu trí cá nhân.

Nhiều dữ liệu này có thể gây nhầm lẫn, nhưng may mắn thay, những người làm phim không phải tự điền vào Mẫu 1099-R.Tổ chức thanh toán tài khoản chịu trách nhiệm kiểm tra hồ sơ của mình và điền đúng các trường dữ liệu.Tại Hoa Kỳ, bắt buộc tất cả các tổ chức phân phối hưu trí đã gửi Mẫu 1099-R trước ngày 15 tháng 2 của năm mà tiền được phân phối.