Milyen lépések vannak a kicsi készpénz -egyeztetéshez?

A kicsi készpénz egy kis összegű pénz, amelyet a vállalat keze alatt tart az immateriális költségekért.A kicsi készpénz -egyeztetés az a folyamat, hogy megvizsgáljuk a kicsi készpénz -kiadások bevételeit, és összhangban álljanak az eredeti készpénz összegével.A lépések gyakran magukban foglalják az egyes kicsi készpénz -kérelmek felülvizsgálatát, az elköltött pénz -bevételek elemzését, a készpénz kiegyensúlyozását, a naplóbejegyzések közzétételét és a pénz feltöltését.A számviteli osztály általában ezeket a feladatokat kezeli, bár a kisvállalatok a tulajdonosokra vagy a titkárra támaszkodhatnak.

A legtöbb vállalat megköveteli a munkavállalóktól, hogy töltsenek ki egy kis dokumentumot vagy kicsi készpénzt kérjenek.Ennek szükség lehet vezetői engedélyre, így a vállalat elkerüli a pénz adását nem üzleti célokra.Ez segít a könyvelőknek a kicsi készpénzes pénzeszközökkel való nyomon követésben és ezekkel az egyénekkel folytatott nyomon követésben annak biztosítása érdekében, hogy a pénzt a munkavállaló ne lopja el.A kicsi készpénz -kérelem visszatér a könyvelőhöz, a maradék készpénzzel és a kis készpénz -egyeztetés vásárlási átvételével együtt.

A könyvelőknek alaposan elemezniük kell a bevételeket, amikor a kicsi készpénz -egyeztetésen megy keresztül.Ez lehetővé teszi a könyvelők számára, hogy felfedezzék, hogy a pénzt nem megfelelően költötték -e, vagy hogy a társaság nem volt szüksége a vásárolt árukra.Az egyes bevételek összeegyeztetésének alapvető eljárása az, hogy az eredeti pénzeszközöket a maradék készpénzhez és a nyugtához igazítsák.A befejezés után a könyvelő ezután összeegyezteti a teljes apró készpénz -alapokat.A könyvelő ezután összeadhatja a jelenleg a dobozban lévő készpénzt, és összehasonlíthatja ezt a kiszámított számmal.Ha a számok megegyeznek, akkor a kicsi készpénz -megbékélés befejeződött.A különbségek megkövetelhetik a könyvelőtől, hogy keresse meg a hibát, és fedezze fel, hogy a készpénz magasabb vagy alacsonyabb -e, mint a kiszámított szám.Lehet, hogy a vállalatok nem látják ezeket a különbségeket anyagként, ami hiányos egyeztetést eredményez.A nagy szervezetek az összeget különféle költségszámlára teszik.A kisvállalkozások szeretnék elválasztani ezeket a kiadásokat, hogy ne legyenek nagy egyéb kiadási számlák.Miután közzétettük, a könyvelő kérelmet nyújt be a kicsi készpénzes pénzeszközök feltöltésére.Ez általában egy csekk -kérelem elküldését magában foglalja a fizetendő osztályra, a tulajdonos vagy a menedzser engedélyének kérését, valamint a társaság bankjának csekk befektetését.Az alapok ezután bemennek a készpénzdobozba a jövőbeni felhasználás céljából.