Các bước để hòa giải tiền mặt nhỏ?

Petty Cash là một số tiền nhỏ mà một công ty sẽ giữ cho các chi phí phi vật chất.Hòa giải tiền mặt là quá trình xem xét các khoản thu cho chi tiêu tiền mặt nhỏ và phù hợp với tổng số tiền tiền mặt ban đầu.Các bước thường bao gồm xem xét các yêu cầu tiền mặt nhỏ cá nhân, phân tích biên lai cho số tiền chi tiêu, cân bằng tiền mặt, đăng các mục nhật ký và bổ sung tiền.Bộ phận kế toán thường xử lý các nhiệm vụ này, mặc dù các công ty nhỏ có thể dựa vào chủ sở hữu hoặc thư ký. Hầu hết các công ty yêu cầu nhân viên điền vào một tài liệu nhỏ hoặc yêu cầu tiền mặt.Điều này có thể cần được ủy quyền quản lý để công ty tránh đưa ra tiền cho các mục đích không kinh doanh.Điều này cũng giúp kế toán theo dõi những người có quỹ tiền mặt nhỏ và theo dõi các cá nhân này để đảm bảo tiền không bị nhân viên đánh cắp.Yêu cầu tiền mặt Petty cũng sẽ quay lại kế toán cùng với tiền mặt còn sót lại và biên lai mua để đối chiếu tiền mặt.

Kế toán phải phân tích cẩn thận các biên lai khi đi qua đối chiếu tiền mặt.Điều này cho phép kế toán khám phá nếu tiền được sử dụng không đúng cách hoặc hàng hóa được mua là không cần thiết cho công ty.Quy trình cơ bản để đối chiếu các biên lai riêng lẻ là phù hợp với yêu cầu ban đầu cho các khoản tiền với tiền mặt và biên lai còn lại.Sau khi hoàn thành, kế toán sau đó sẽ điều hòa toàn bộ quỹ tiền mặt nhỏ.Kế toán sau đó có thể thêm tiền mặt hiện tại trong hộp và so sánh điều này với con số được tính toán.Nếu các số liệu phù hợp, việc hòa giải tiền mặt đã hoàn tất.Sự khác biệt có thể yêu cầu kế toán tìm thấy lỗi và khám phá nếu tiền mặt cao hơn hoặc thấp hơn con số được tính toán.Các công ty có thể không thấy những khác biệt này là tài liệu, dẫn đến việc đối chiếu không hoàn chỉnh. Một khi quá trình kết hợp biên lai hoàn tất, kế toán sẽ tạo một mục nhật ký để đăng chi tiêu vào sổ cái kế toán.Các tổ chức lớn có thể đăng số tiền vào tài khoản chi phí linh tinh.Các doanh nghiệp nhỏ có thể mong muốn tách các chi tiêu này để họ không có tài khoản chi phí linh tinh lớn.Sau khi được đăng, kế toán sẽ nộp yêu cầu bổ sung các quỹ tiền mặt nhỏ.Điều này thường liên quan đến việc gửi yêu cầu séc đến bộ phận phải trả, yêu cầu ủy quyền từ chủ sở hữu hoặc người quản lý và rút tiền séc tại ngân hàng của công ty.Các quỹ sau đó sẽ đi vào hộp tiền mặt để sử dụng trong tương lai.