Ano ang isang ratio ng daloy ng operating cash?

Ang isang operating cash flow ratio ay isang panukalang pampinansyal na ginamit upang matukoy kung gaano kahusay ang isang kumpanya na maaaring matugunan ang kasalukuyang mga pananagutan na may daloy ng cash cash.Ang mga daloy ng cash cash ay kumakatawan sa lahat ng pera na dinala sa negosyo sa pamamagitan ng paggawa at pagbebenta ng iba't ibang mga kalakal o serbisyo.Ang pangunahing pormula para sa ratio na ito ay kabuuang daloy ng cash mula sa mga operasyon na hinati ng kasalukuyang pananagutan ng kumpanya.Ang ratio na ito ay bahagi ng isang mas malaking pamamaraan sa pagsusuri sa pamamahala ng pananalapi gamit ang mga kalkulasyon ng ratio.Ang ratio ng daloy ng cash flow ay nahuhulog sa ilalim ng mga sukat ng pagkatubig na ginagamit ng mga tagapamahala ng pananalapi o accounting.Ang mga item na ito ay kumakatawan sa mga pangunahing pag -andar ng daloy ng cash ng isang kumpanya.Ang EBIT ay karaniwang ang ilalim na numero sa pahayag ng kita ng isang kumpanya.Kasama sa mga pahayag ng kita ang mga benta, diskwento sa pagbebenta, gastos ng mga kalakal na naibenta, at mga gastos para sa tiyak na tagal ng oras.Ang resulta ng mga pinansiyal na bilang ay netong kita bago ang mga buwis, na kilala rin bilang EBIT.

Ang pag-urong sa ratio ng daloy ng operating cash ay kumakatawan sa mga hindi cash write-off na mga kumpanya na record upang bawasan ang halaga ng mga nakapirming mga pag-aari.Ang mga nakapirming pag -aari ay madalas na kasama ang mga pasilidad, kagamitan sa paggawa, sasakyan, at iba pang mga katulad na item.Ang pagbabawas ay idinagdag pabalik sa EBIT dahil ito ay isang gastos na naitala sa pahayag ng kita ng kumpanya.Ang bilang na ito ay isang figure lamang sa accounting na hindi kumakatawan sa isang pisikal na transaksyon sa pananalapi mula sa mga operasyon sa negosyo.Ang figure na ito ay karaniwang sumasalamin sa mga makasaysayang rate ng buwis sa buwis ay nasuri sa kita ng negosyo.Ito ay ibabawas mula sa numerator ng operating cash flow ratio dahil ito ay isang hinaharap na pag -agos ng cash.

Ang kasalukuyang mga pananagutan ay ang denominator sa ratio ng daloy ng operating cash.Ang figure na ito ay kumakatawan sa anumang mga obligasyon sa utang na magiging mature sa mas mababa sa isang taon.Ang panandaliang utang, mga account na babayaran, naipon na pananagutan, at katulad na panandaliang utang ay karaniwang kumakatawan sa kasalukuyang mga pananagutan ng kumpanya.Ang mga kumpanya ay madalas na binibigyang pansin ang bilang na ito dahil ang mga cash outflows na ito ay dapat bayaran sa malapit na hinaharap.

Ang resulta ng pagkalkula mula sa operating cash flow ratio ay karaniwang ipinahayag bilang isang tagapagpahiwatig ng pananalapi.Ang tagapagpahiwatig na ito ay tinalakay sa mga tuntunin sa pananalapi sa pananalapi.Ang mga kumpanya na may ratio ng daloy ng cash flow ng operating na 1.0 ay madalas na sinasabing mayroong $ 1 dolyar ng Estados Unidos (USD) ng cash para sa bawat $ 1 USD ng kasalukuyang mga pananagutan.Ang resulta na ito ay nagpapahiwatig ng kumpanya ay nakamit ang isang punto ng balanse ng magagamit na cash kumpara sa kasalukuyang mga pananagutan.Samakatuwid, ang mga ratios na mas mataas kaysa sa 1.0 ay itinuturing na positibo sa mga resulta na mas mababa sa 1.0 na nakikita bilang negatibo.