Thanh toán định kỳ bằng nhau là gì?

Các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau đáng kể là rút tiền từ các kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện diễn ra sớm, nhưng không phải chịu bất kỳ loại hình phạt rút tiền sớm hoặc thuế nào.Các khoản thanh toán của loại này, thường được gọi là Sepps, thường được liên kết với các kế hoạch nghỉ hưu cho công dân Hoa Kỳ.Các kế hoạch như kế hoạch nghỉ hưu cá nhân được cấu trúc để cho phép rút tiền trước tuổi 59 ½ mà không có bất kỳ loại hình phạt nào liên quan.Các kế hoạch được tài trợ bởi nhà tuyển dụng như kế hoạch 401 (k) thường không đủ điều kiện để đưa vào chiến lược SEPP. Những lý do phổ biến nhất để rút tiền từ kế hoạch nghỉ hưu phải làm với khó khăn tài chính không lường trước được.Đơn giản chỉ cần rút tiền có nghĩa là trả bất kỳ khoản phí rút tiền sớm nào do chính kế hoạch áp dụng, cộng với việc trả bất kỳ khoản thuế và hình phạt nào do các cơ quan thuế liên bang hoặc tiểu bang.Với chương trình thanh toán định kỳ bằng nhau, có thể tránh tất cả các loại thuế và hình phạt đó trong khi vẫn có quyền truy cập vào các quỹ trong khi phục hồi sau bất kỳ trường hợp nào dẫn đến sự đảo ngược tài chính.Cấu trúc của Kế hoạch SEPP kêu gọi ban hành các khoản giải ngân hàng năm trong khoảng thời gian ít nhất năm năm hoặc cho đến khi người nhận đạt 59 tuổi, bất cứ sự kiện nào xảy ra kéo dài.Điều này là do các quy định hiện hành được đưa ra bởi Dịch vụ Doanh thu Nội bộ tại Hoa Kỳ yêu cầu chương trình thanh toán định kỳ bằng đáng kể tiếp tục trong tối thiểu năm năm liên tiếp.Trong trường hợp kế hoạch bị hủy trước khi hoàn thành khoảng thời gian tối thiểu năm năm này, tất cả các hình phạt và phí đã được miễn trước đó phải được thanh toán, cộng với tiền lãi cho số dư của các khoản phí và hình phạt đó.Kể từ khi tham gia vào một chương trình thanh toán định kỳ đáng kể cần phải cam kết ít nhất năm năm, việc sử dụng loại chiến lược này có thể không phải là cách tốt nhất để quản lý một cuộc khủng hoảng tài chính ngắn hạn.Độ tuổi mà Kế hoạch SEPP rất quan trọng, vì một người ở tuổi tài sản đầu tiên của mình có thể cần tiền cho các trường hợp khẩn cấp tài chính, và sẽ thực hiện năm năm ngay trước khi đạt 59 tuổi.Trong kịch bản này, việc chuyển đổi quỹ kế hoạch nghỉ hưu thành một kế hoạch thanh toán thời gian đáng kể sẽ có ý nghĩa.Ngược lại, một cá nhân ở tuổi bốn mươi của mình sẽ muốn xem xét các phương tiện khác để quản lý sự đảo ngược tài chính.Vì các quy định hiện hành yêu cầu, kế hoạch thanh toán định kỳ đáng kể vẫn có hiệu lực trong năm năm hoặc cho đến khi người nhận đến 59 tuổi, bất cứ sự kiện nào xảy ra, điều này có nghĩa là một người 42 tuổi sẽ phải ở lạiLập kế hoạch tối thiểu 17 năm rưỡi để tránh trả tiền phạt và tiền lãi cho các khoản giải ngân.Trong các trường hợp, số tiền giải ngân hàng năm có thể hoặc không đáng để gặp rắc rối.Có một vài trường hợp ngoại lệ cho phép sử dụng chiến lược thanh toán định kỳ bằng nhau và tránh hình phạt.Một người nhận bị vô hiệu hóa trước tối thiểu năm năm đó sẽ được miễn thanh toán các hình phạt và phí.Nếu số dư của các quỹ trong kế hoạch bị cạn kiệt trước khi năm năm trôi qua, cũng không có đánh giá về hình phạt.Điều này đúng cho dù các quỹ chỉ đơn giản là cạn kiệt hoặc số dư bị giảm do mất giá trị thị trường của các tài sản cơ bản.Nếu người nhận sẽ chết trước thời gian tối thiểu năm năm được thực hiện, không có hình phạt hoặc phí nào được đánh giá.