Kế hoạch Keogh là gì?

Với tất cả các cuộc nói chuyện của 401ks và IRA, nhiều chủ doanh nghiệp nhỏ bị bỏ lại trong bóng tối khi thiết lập một quỹ tiết kiệm hưu trí cho chính họ và nhân viên của họ.Một kế hoạch Keogh, đôi khi được gọi là kế hoạch HR10, được thiết kế với chủ doanh nghiệp nhỏ trong tâm trí.Được ban hành lần đầu tiên vào năm 1963, quỹ tiết kiệm hưu trí hoãn thuế này có sẵn cho chủ sở hữu hoặc chủ sở hữu của một doanh nghiệp chưa hợp nhất và nhân viên của mình.Vì các khoản đóng góp được khấu trừ từ tổng thu nhập, một lợi ích của kế hoạch là giảm thu nhập trước thuế.Các lợi ích khác của Kế hoạch Keogh bao gồm các khoản đóng góp được hoãn thuế cho đến khi rút tiền, thu nhập lãi hoãn lại, một số lợi ích một số đơn lẻ đủ điều kiện cho trung bình 10 năm và giới hạn đóng góp cao hơn so với IRA.

Như với tất cả các kế hoạch tiết kiệm hưu trí, Kế hoạch Keogh có hình phạt rút tiền sớm nếu người tham gia là chủ sở hữu hơn 5% và các khoản thanh toán phải bắt đầu trước ngày 1 tháng 4, người tham gia bước sang 70. Rút tiền từ kế hoạch không thể bắt đầu cho đến khi người tham gia tham gialà 59 tuổi và đã nghỉ hưu. Trong kế hoạch Keogh, có hai loại kế hoạch tiết kiệm: Kế hoạch lợi ích xác định và kế hoạch đóng góp được xác định.Với kế hoạch lợi ích được xác định, người tham gia xác định số tiền anh ta hoặc cô ta muốn rút tiền khi nghỉ hưu.Sử dụng số này, một công thức tính toán được sử dụng để tính tỷ lệ phần trăm được đóng góp dựa trên tuổi thọ của người tham gia, số tiền mong muốn và số năm còn lại để đóng góp trước khi nghỉ hưu.Với sự đóng góp được xác định, người tham gia chọn số tiền anh ta hoặc cô ta muốn đóng góp hàng năm cho Kế hoạch Keogh.Trong một kế hoạch Keogh Kế hoạch Đóng góp được xác định, có hai cách mà chủ nhân có thể đóng góp cho kế hoạch: Kế hoạch chia sẻ lợi nhuận và kế hoạch mua tiền.Với kế hoạch chia sẻ lợi nhuận, sự đóng góp phụ thuộc vào lợi nhuận của doanh nghiệp.Một lợi thế của loại kế hoạch này cho chủ sở hữu là luật pháp cho phép bỏ qua các khoản đóng góp trong những năm nạc.Trong kế hoạch mua tiền, một khoản tiền đã được đóng góp hàng năm, không có khoản phụ cấp cho lợi nhuận hoặc lỗ.Với cả hai loại kế hoạch đóng góp xác định, giới hạn khấu trừ tối đa là 25%.Kế hoạch Keogh yêu cầu các khoản đóng góp phải được thực hiện bằng tiền mặt, nhưng chúng có thể được đầu tư theo nhiều cách khác nhau.Các tài sản được giao được giữ trong sự tin tưởng cho nhân viên và có thể được đưa vào IRA nếu họ rời khỏi doanh nghiệp.Một lợi ích lớn cho chủ sở hữu của doanh nghiệp là anh ta hoặc cô ta có thể khấu trừ toàn bộ đóng góp Keogh hàng năm cho chính mình cũng như những người được tạo ra cho nhân viên của mình.