Mi a készpénz -egyeztetés?

A készpénz -egyeztetés egy olyan folyamat, amelyet a főkönyvek és a kézben lévő készpénz összegének összehasonlítására használnak.Ez a megközelítés szükséges a kicsi készpénz alapot fenntartó vállalkozások számára, valamint a bankszámlákon lévő pénzösszeg összeegyeztetéséhez a számviteli nyilvántartásban bemutatott egyenlegekkel.A készpénz -egyeztetés alapvető ötlete az, hogy elszámolja az összes készpénzforrást, és ellenőrizze, hogy a vizsgált időszakban a kapott pénzeszközökkel kapcsolatban nincs kérdés.

A készpénz -egyeztetés bármikor elvégezhető.Nem szokatlan azoknak a vállalkozásoknak, amelyek egy kis pénzbeli alapot tartanak fenn egy bizonyos áron belüli gyors tételek megvásárlásához, hogy hetente legalább egyszer elvégezzék a kicsi készpénz -egyeztetést.Bizonyos esetekben a készpénz és a számviteli nyilvántartások összeegyeztetésének folyamata napi szinten megtörténhet.Az a döntés, hogy milyen gyakran vesznek részt az ilyen típusú egyeztetésben, attól függ, hogy a minden nap vagy hetente végrehajtott tranzakciók mennyisége, és az érintett készpénz -számlák típusa.

Miközben a készpénz -megbékélés elvégzésének folyamata a beállításonként eltérő, néhány alapvető alapja valószínűleg alkalmazandó.Az első lépés általában magában foglalja a tényleges készpénz számlálását a azonnali ellenőrzési összeg meghatározására.A pénztárgépben található pénzeszközök egyeztetésének elvégzésekor ez általában azt jelenti, hogy először a papír valuta összegét a kézben lévő pénznem összege, majd a nyilvántartásban lévő érmék számolására is.Ez az alapja annak, hogy megfeleljen ezeknek az összegeknek a számviteli főkönyvben található összegekkel.

Általában a készpénz -egyeztetés továbbmegy a főkönyvhöz és a kiküldetéshez, amely a nemrégiben a készpénztartalékokból származó bevételek és kifizetések figyelembevételéhez szükséges.Itt a cél az, hogy figyelembe vegyék ezeket a tranzakciókat, mind a terheléseket, mind a krediteket közzéteszik annak érdekében, hogy azonosítsák a jelenlegi dátumot mutató készpénz összegét.Ideális esetben a főkönyvben szereplő szám megegyezik a készpénz fizikai leltárával, lehetővé téve a könyvek kiegyensúlyozott és az összegek pontos mérlegelését.Abban az esetben, ha van valamilyen eltérés, lépéseket kell tenni a könyvekben szereplő bármely kiegészítő vagy kivonási hiba jelenlétének azonosítására, vagy meg kell próbálni figyelembe venni a készpénzből való kifizetés lehetőségét, amelyet a könyvekben nem rögzítettek.

A készpénz -egyeztetés minden formájával viszonylag gyorsan lehet azonosítani az eltéréseket, ami azt is jelenti, hogy a problémák megoldhatók, mielőtt a kisebb különbségek nagyobbak.Például, ha a nyilvántartási készpénz -egyeztetést minden munkanap végén elvégzi, akkor hosszú utat fog elérni, hogy megakadályozzuk a bekövetkező bármilyen lopás, valamint a számviteli nyilvántartások tükröződését tükröződő esetekben több készpénz, amelyben a számviteli nyilvántartások tükrözik.-Az eltérések korai azonosítása javítja az eredet gyors azonosításának lehetőségeit, a szükséges kiigazításokat és a pontos készpénz -egyenleggel történő előrehaladást.