Hogyan választhatok egy SEP IRA és egy 401K között?

Az önálló vállalkozók számára rendelkezésre álló adófogadott nyugdíjmegtakarítási tervek népszerűbb választásai között szerepel az egyszerűsített munkavállalói nyugdíj-számla (SEP IRA) és a Solo 401K terv.A SEP IRA és a 401K közötti választás mindkét terv előnyeinek és jellemzőinek, valamint az ember saját körülményeinek megértése.Úgy tűnik, hogy a kettő összehasonlítása azt sugallja, hogy a Solo 401K terv a kedvezőbb, ám az egyes tervekhez több tulajdonság és előnye van, amelyek elhomályosítják a kérdést.Például, bár a SEP IRA és egy 401 ezer terv azonos adókedvezményekkel rendelkezik, a SEP IRA -t kevésbé költséges fenntartani, de a 401K -nak valamivel nagyobb járulékot tesz lehetővé ugyanazon jövedelemszinthez.

A SEP IRA egy egyszerű beszámoló a legtöbb pénzügyi intézmény létrehozására.A költségek alacsonyak, és a befektetési lehetőségek megegyeznek a hagyományos IRA MDASH;Készletek, kötvények, befektetési alapok stb. A SEP IRA és a hagyományos IRA közötti fő különbség a hozzájárulási összeg.Például 2010-ben az 50 év alatti munkavállalók adóköteles jövedelmük 100% -át az IRA-számlájukhoz hozzájárulhatják, akár 5000 dolláros USD (USD) felső korlátig, míg a SEP IRA-val rendelkező önálló vállalkozók hozzájárulhatnak az IRA-val.jövedelmük 25% -áig, akár 49 000 dolláros felső korlátot.A rendkívül bonyolult és zavaró belső bevételi szolgáltatás (IRS) szabályai a megengedett hozzájárulás pontos kiszámítását egy speciális számológép kérdésévé teszik;Egyrészt a hozzájárulás összege a teljes adóköteles jövedelemen alapul, kevesebb a hozzájárulással.-K.A SEP IRA, mint a SEP IRA, költségesebb, csak a tulajdonosból, vagy a tulajdonosból és a házastársból álló vállalkozásokra korlátozódik.A SEP IRA-hoz hasonlóan a Solo 401K-tervhez való maximális éves hozzájárulás 49 000 USD 2010-re, ami jóval magasabb, mint a hagyományos munkáltató által szponzorált 401 ezer terv korlátozása;A SEP IRA-val ellentétben az 50 éves vagy annál idősebbek „felzárkózási” fizetést engedélyeznek, amelyet 2010-re korlátoznak, 5500 USD-nál.Az IRS számos befektetési választási lehetőséget tesz lehetővé a Solo 401K tervek tulajdonosai számára, bár a legtöbb olyan alapot, amely a Solo 401K -t kezeli, korlátozza az ügyfelek rendelkezésére álló befektetési lehetőségeket.A Solo 401K tulajdonosoknak, akiknek konkrét befektetési tervei vannak a pénzeszközeikhez, ügyelniük kell arra, hogy az alapjaikat a letétkezelő készen áll -e a beruházások elvégzésére.

A SEP IRA és egy 401 ezer terv tehát sok hasonlósággal rendelkezik;Vannak néhány jelentős különbségük is.A SEP IRA és a 401 ezer járulékos járulékok adót, valamint a jövedelmüket addig halasztják, amíg ki nem fizetik őket, és mindkettő jelentős adószankciókat von maga után az 59 éves kor előtt visszavont összegben.A hozzájárulási korlátok alapvetően megegyeznek az 50 év alatti személyeknél, és messze meghaladják a hagyományos IRA -k és a 401K tervekhez vezetett hozzájárulási korlátokat.A SEP IRA tervei sokkal olcsóbbak, mint a Solo 401K tervek létrehozása és karbantartása.A SEP IRA tulajdonosai azonban nem kölcsönözhetnek e pénzeszközökkel szemben;A Solo 401K-terv tulajdonosai adózásmentes alapok értékének akár 50% -át is kölcsönözhetik, 50 000 dolláros felső korlátmal.Ez jelentős különbség, különösen azok számára, akiknek a vállalkozásai tükrözik az általános gazdaságot, és néha pénzáramlás problémáival szembesülnek.