Mi az a Roth IRA konverzió?
A Roth egyéni nyugdíjazási számla (IRA) átalakítása akkor fordul elő, amikor az Egyesült Államok befektetője a hagyományos IRA -ból a Roth IRA -ba költözik pénzeszközöket.Amikor egy befektető Roth IRA átalakítást hajt végre, a Belső Bevételi Szolgálat (IRS) megköveteli a befektetőtől, hogy fizessen rendes jövedelemadót az átutalt alapokért.A Roth IRA konverziója után a befektetőnek nem kell adót fizetnie a tőkeért vagy a Roth IRA -ban a jövedelemért, mindaddig, amíg a pénzeszközöket öt éven belül nem vonják vissza, vagy mielőtt a befektető elérte az 59 éves korosztályt.Azoknak az embereknek, akik a Roth IRA -ból vagy a hagyományos IRA -ból származnak, idő előtt 10 % -os adókedvezményt kell fizetniük.
Az IRS lehetővé teszi az Egyesült Államok adófizetõi számára, hogy pénzt tegyenek el az IRA számlákon való nyugdíjba vonulásra.Az IRA számlákon belüli pénzeszközök az adót halasztják.A hagyományos IRA-kat adózás előtti bevételekkel finanszírozzák, és ennek eredményeként mind a tőke, mind a bevétel teljes mértékben adóköteles, amikor a befektető visszavonásokat hajt végre.A Roth IRA-ból való kilépés nem vonatkozik adózás alá, mivel a számlákat adózás utáni jövedelemmel finanszírozzák.
A befektetők potenciálisan csökkenthetik adóterhet, ha egy ROTH IRA átalakítást használnak, hogy a már felhalmozódott hagyományos IRA-alapokat nem adózható ROTH-számlákba költöztessék.A befektető a konverzió idején fizeti a rendes jövedelemadót, de ezt követően a számla bevétele nem adóztatható.Azoknak az embereknek, akik a hagyományos IRA -ban pénzeszközöket hagynak, végül adót kell fizetniük a tőkeért, valamint az összes jövőbeni jövedelemről.Ezeknek a tranzakcióknak a jövedelmi korlátait évente határozzák meg.2010 folyamán az IRS ideiglenesen ellazította a jövedelemkorlátozásokat, és lehetővé tette az összes adófizetõ számára, hogy az IRA -kat átalakítsák a jövedelemtől függetlenül.
Az adóügyi zárójelek rendszeresen változnak, tehát egyes adószakértõk azt állítják, hogy a Roth IRA átalakítása nem feltétlenül javítja a befektetõket, mivel az átalakulások átalakulnakÁltalában azzal a feltételezéssel jár, hogy a jövőbeli adók magasabbak lesznek.Sok ember alacsonyabb adócsoportos zárójelben van, amikor nyugdíjba vonulnak, tehát a hagyományos IRA -visszavonulás miatt esedékes adók gyakran kevesebbek, mint amennyire a ROTH IRA átalakítás során fizetniük kellett volna a pénzeszközökhöz való hozzáférésért.A lefelé mutató piacon sok befektető befektetéseinél minimális növekedést tapasztal, és a ROTH -átalakításnak nincs adókedvezménye, ha a befektetett eszközök nem növekednek.