Chuyển đổi Roth IRA là gì?

Một chuyển đổi tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) xảy ra khi một nhà đầu tư vào Hoa Kỳ chuyển tiền từ IRA truyền thống sang IRA Roth.Khi một nhà đầu tư thực hiện chuyển đổi Roth IRA, Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) yêu cầu nhà đầu tư phải trả thuế thu nhập thông thường cho các quỹ được chuyển nhượng.Sau khi chuyển đổi Roth IRA, nhà đầu tư không phải trả thuế cho hiệu trưởng hoặc thu nhập ở Roth IRA, miễn là tiền không được rút trong vòng năm năm hoặc trước khi nhà đầu tư đạt 59 tuổi rưỡi.Những người truy cập tiền từ Roth IRA hoặc IRA truyền thống sớm phải trả tiền phạt thuế 10 %. IRS cho phép người nộp thuế ở Hoa Kỳ đặt tiền sang một bên để nghỉ hưu trong tài khoản IRA.Các quỹ bên trong tài khoản IRA tăng thuế hoãn lại.IRA truyền thống được tài trợ với thu nhập trước thuế và kết quả là cả hiệu trưởng và thu nhập đều chịu thuế hoàn toàn khi nhà đầu tư rút tiền.Việc rút tiền từ Roth IRA không phải chịu thuế vì các tài khoản được tài trợ bằng thu nhập sau thuế. Các nhà đầu tư có khả năng giảm gánh nặng thuế của họ bằng cách sử dụng chuyển đổi Roth IRA để chuyển các quỹ IRA truyền thống đã tích lũy vào các tài khoản Roth không chịu thuế.Nhà đầu tư phải trả thuế thu nhập thông thường tại thời điểm chuyển đổi, nhưng sau đó thu nhập tài khoản là không chịu thuế.Những người để lại tiền trong IRA truyền thống cuối cùng phải trả thuế cho hiệu trưởng cũng như tất cả các khoản thu nhập trong tương lai.

IRS chỉ cho phép người nộp thuế kiếm được dưới các ngưỡng nhất định để chuyển tiền từ IRA truyền thống bằng cách sử dụng chuyển đổi IRA của Roth.Giới hạn thu nhập cho các giao dịch này được xác định trên cơ sở hàng năm.Trong năm 2010, IRS tạm thời nới lỏng các hạn chế thu nhập và cho phép tất cả người nộp thuế chuyển đổi IRA bất kể thu nhập.thường được thực hiện trên giả định rằng thuế trong tương lai sẽ cao hơn.Nhiều người ở trong khung thuế thấp hơn khi họ nghỉ hưu, vì vậy các khoản thuế do rút tiền IRA truyền thống thường ít hơn so với họ phải trả cho việc tiếp cận quỹ trong những năm làm việc của họ khi chuyển đổi Roth IRA.Trong một thị trường Down, nhiều nhà đầu tư trải qua sự tăng trưởng tối thiểu cho các khoản đầu tư của họ và không có lợi ích về thuế đối với chuyển đổi Roth nếu tài sản đầu tư không tiếp tục tăng.