Ano ang isang Roth IRA conversion?

Ang isang Roth Individual Retirement Account (IRA) ay nagaganap kapag ang isang mamumuhunan sa Estados Unidos ay naglilipat ng pondo mula sa isang tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA.Kapag ang isang mamumuhunan ay gumawa ng isang pag -convert ng Roth IRA, ang Internal Revenue Service (IRS) ay nangangailangan ng mamumuhunan na magbayad ng ordinaryong buwis sa kita sa mga pondo na inilipat.Matapos ang isang pagbabalik ng Roth IRA, ang mamumuhunan ay hindi kailangang magbayad ng buwis sa punong -guro o kita sa Roth IRA, hangga't ang mga pondo ay hindi inalis sa loob ng limang taon o bago ang mamumuhunan na umaabot sa edad na 59 at kalahati.Ang mga taong nag -access ng pondo mula sa isang Roth IRA o isang tradisyunal na IRA prematurely ay kailangang magbayad ng 10 porsyento na parusa sa buwis.

Pinapayagan ng IRS ang mga nagbabayad ng buwis sa Estados Unidos na magtabi ng pera para sa pagretiro sa mga account sa IRA.Ang mga pondo sa loob ng mga account sa IRA ay lumalaki ang buwis na ipinagpaliban.Ang mga tradisyunal na IRA ay pinondohan ng mga kita ng pre-tax, at bilang isang resulta kapwa ang punong-guro at ang mga kita ay ganap na mabubuwis kapag ang mga namumuhunan ay nag-alis.Ang mga pag-alis mula sa Roth IRA ay hindi napapailalim sa pagbubuwis dahil ang mga account ay pinondohan ng mga kita pagkatapos ng buwis.Ang mamumuhunan ay nagbabayad ng ordinaryong buwis sa kita sa oras ng pag-convert, ngunit pagkatapos ay ang mga kita ng account ay hindi mabubuwis.Ang mga taong nag -iiwan ng pondo sa isang tradisyunal na IRA sa kalaunan ay kailangang magbayad ng buwis sa punong -guro pati na rin sa lahat ng mga kita sa hinaharap.Ang mga limitasyon ng kita para sa mga transaksyon na ito ay natutukoy sa taunang batayan.Sa panahon ng 2010, pansamantalang nakakarelaks ang IRS ng mga paghihigpit sa kita at pinayagan ang lahat ng mga nagbabayad ng buwis na i -convert ang mga IRA anuman ang kita.karaniwang ginawa sa pag -aakala na ang mga buwis sa hinaharap ay mas mataas.Maraming mga tao ang nasa mas mababang mga bracket ng buwis kapag nagretiro na sila, kaya ang mga buwis dahil sa isang tradisyunal na pag -alis ng IRA ay madalas na mas mababa kaysa sa kailangan nilang magbayad para sa pag -access ng mga pondo sa kanilang mga taon ng pagtatrabaho kapag gumagawa ng isang pagbabalik ng Roth IRA.Sa isang down market maraming mga namumuhunan ang nakakaranas ng kaunting paglaki sa kanilang mga pamumuhunan, at walang benepisyo sa buwis sa isang pagbabagong Roth kung ang mga namuhunan na mga ari -arian ay hindi patuloy na lumalaki.