Apa metode amortisasi?

Metode amortisasi adalah rencana pembayaran yang dijadwalkan mdash;Biasanya angsuran bulanan mdash;dibuat sehingga pinjaman dilunasi selama periode pinjaman yang ditentukan.Pembayaran bulanan dijaga dengan jumlah tetap sampai pinjaman dilunasi.Pinjaman mobil dan hipotek rumah biasanya menggunakan metode amortisasi.

Tidak seperti metode pembayaran lainnya, metode amortisasi menempatkan sebagian dari pembayaran bulanan untuk biaya bunga dan sisanya digunakan untuk melunasi jumlah pokok, atau jumlah yang dipinjam.Bunga dihitung pada jumlah saat ini yang terhutang dan akan menjadi semakin kecil karena keseimbangan pinjaman berkurang.Menggunakan metode ini, pembayaran awal sebagian besar menuju melunasi bunga.Sangat sedikit dari pembayaran yang akan menuju saldo pokok untuk beberapa tahun pertama pinjaman.

Ada empat kategori metode amortisasi yang biasa digunakan oleh pemberi pinjaman.Amortisasi penuh adalah jenis pinjaman yang paling populer.Pada akhir masa pinjaman, saldo pinjaman yang belum dibayar akan dikurangi menjadi nol.Amortisasi parsial, di sisi lain, hanya sedikit mengurangi prinsip yang belum dibayar dengan pinjaman dengan setiap pembayaran bulanan.Dengan hanya membayar jumlah parsial, akan ada saldo terutang pada akhir periode pinjaman.

Metode amortisasi yang kurang populer adalah metode "hanya bunga".Seperti namanya, seorang individu melakukan pembayaran bulanan yang hanya akan menuju bunga.Pada akhir periode pinjaman, keseimbangan utama sama dengan pada awalnya.Metode amortisasi negatif membutuhkan angsuran bulanan terendah.Karena pembayaran sangat rendah, bunga ditambahkan ke pinjaman setiap bulan dan jumlah pinjaman sebenarnya meningkat pada akhir periode pinjaman.

Sebagai contoh, mari kita lihat hipotek lima belas tahun dalam jumlah $ 100.000.Menggunakan metode amortisasi penuh, pinjaman akan sepenuhnya terbayar pada akhir lima belas tahun.Dengan parsial amortisasi metode, seorang individu akan berutang kurang dari $ 100.000 pada akhir masa pinjaman.Di bawah minat saja metode, seseorang akan tetap berhutang $ 100.000 penuh pada akhir lima belas tahun.Menggunakan metode

Amortisasi negatif, seorang individu akan berakhir lebih dari $ 100.000 asli pada akhir periode pinjaman.

Metode amortisasi juga digunakan sehubungan dengan akun pensiun.Dalam hal ini, metode amortisasi adalah metode perhitungan distribusi yang disetujui IRS yang memungkinkan penarikan awal bebas penalti dari akun pensiun pribadi.Namun, begitu jumlah distribusi tahunan tetap, tidak pernah disesuaikan sesuai dengan perubahan tingkat pendapatan atau harapan hidup.