Ano ang paraan ng pag -amortization?

Ang pamamaraan ng pag -amortization ay isang naka -iskedyul na plano sa pagbabayad at mdash;karaniwang isang buwanang pag -install at mdash;Nilikha upang ang isang pautang ay binabayaran sa isang tinukoy na panahon ng pautang.Ang buwanang pagbabayad ay pinananatili sa isang nakapirming halaga hanggang sa mabayaran ang utang.Ang mga pautang sa kotse at mga mortgage sa bahay ay karaniwang gumagamit ng pamamaraan ng amortization.

Hindi tulad ng iba pang mga pamamaraan ng pagbabayad, ang pamamaraan ng pag -amortization ay naglalagay ng ilan sa buwanang pagbabayad patungo sa gastos sa interes at ang natitira ay patungo sa pagbabayad ng punong -guro, o ang halagang hiniram.Ang interes ay kinakalkula sa kasalukuyang halaga ng utang at magiging unti -unting mas maliit habang ang balanse ng utang ay nababawasan.Gamit ang pamamaraang ito, ang mga pagbabayad sa simula ay karamihan ay patungo sa pagbabayad ng interes.Napakaliit ng pagbabayad ay pupunta sa punong balanse sa unang ilang taon ng pautang.

Mayroong apat na kategorya ng mga pamamaraan ng amortization na karaniwang ginagamit ng mga nagpapahiram.Ang buong amortization ay ang pinakapopular na uri ng pautang.Sa pagtatapos ng termino ng pautang, ang natitirang balanse ng pautang ay mababawasan sa zero.Ang bahagyang pag -amortization, sa kabilang banda, bahagyang binabawasan lamang ang natitirang punong -guro sa pautang sa bawat buwanang pagbabayad.Sa pamamagitan lamang ng pagbabayad ng isang bahagyang halaga, magkakaroon ng isang natitirang balanse sa pagtatapos ng panahon ng pautang.

Ang isang hindi gaanong tanyag na pamamaraan ng pag -amortization ay ang "interes lamang" na pamamaraan.Tulad ng ipinahihiwatig ng pangalan, ang isang indibidwal ay gumagawa ng buwanang pagbabayad na pupunta lamang sa interes.Sa pagtatapos ng panahon ng pautang, ang punong balanse ay pareho sa simula.Ang negatibong pamamaraan ng amortization ay nangangailangan ng pinakamababang buwanang pag -install.Dahil ang mga pagbabayad ay napakababa, ang interes ay idinagdag sa pautang bawat buwan at ang halaga ng pautang ay talagang tumataas sa pagtatapos ng panahon ng pautang.Bilang halimbawa, tingnan natin ang isang labinlimang taong mortgage sa halagang $ 100,000.Gamit ang

buong pamamaraan ng amortization

, ang pautang ay ganap na mababayaran sa pagtatapos ng labinlimang taon.Gamit ang bahagyang amortization na pamamaraan, ang isang indibidwal ay may utang na mas mababa sa $ 100,000 sa pagtatapos ng termino ng pautang.Sa ilalim ng interes lamang na pamamaraan, ang isang tao ay may utang pa rin sa buong $ 100,000 sa pagtatapos ng labinlimang taon.Gamit ang negatibong pamamaraan ng amortization , ang isang indibidwal ay magtatapos dahil sa higit sa orihinal na $ 100,000 sa pagtatapos ng panahon ng pautang. Ang pamamaraan ng pag -amortization ay ginagamit din tungkol sa mga account sa pagretiro.Sa kasong ito, ang pamamaraan ng pag-amortization ay isang paraan na naaprubahan ng IRS ng pagkalkula ng pamamahagi na nagbibigay-daan sa maagang pag-alis ng penalty mula sa mga personal na account sa pagretiro.Gayunpaman, kapag naayos ang taunang halaga ng pamamahagi, hindi ito nababagay ayon sa anumang mga pagbabago sa antas ng kita o pag -asa sa buhay.