Apa distribusi minimum yang diperlukan?

Distribusi minimum yang diperlukan adalah jumlah uang tunai terendah yang harus dicairkan dari beberapa jenis rencana pensiun setelah peserta mencapai usia kalender tertentu.Sebagian besar contoh akun pensiun individu (IRA) yang ditawarkan di Amerika Serikat mencakup ketentuan untuk mengelola tugas ini dalam syarat dan ketentuan rencana.Di Inggris, Rekening Tabungan Individu (ISA) juga cenderung memasukkan jenis ketentuan ini.

Dengan sebagian besar rencana IRA, distribusi minimum yang diperlukan tidak harus dimulai pada saat individu mencapai pensiun dini atau bahkan usia pensiun standar enam puluh lima.Banyak rencana akan memungkinkan investor untuk menunda penerimaan dari setiap pencairan sampai usia tujuh puluh.Ini terutama benar dalam situasi di mana karyawan memilih untuk bekerja di luar usia pensiun standar.Karena persyaratan dapat bervariasi dari satu jenis IRA ke yang lain, penting bagi karyawan untuk berbicara dengan administrator rencana dan menentukan apakah mungkin untuk menunda distribusi minimum yang diperlukan, dan apa yang harus dilakukan untuk mengelola penangguhan.

Perhitungan jumlah distribusi minimum yang diperlukan melibatkan mengidentifikasi nilai pasar wajar dari rencana tersebut pada periode tahunan yang paling diselesaikan saat ini.Angka itu dibagi oleh harapan hidup penerima rencana.Harapan hidup dalam hal ini kadang -kadang diidentifikasi dalam syarat dan ketentuan rencana sebagai periode distribusi yang berlaku.Misalnya, jika harapan hidup individu adalah dua puluh tahun lagi, saldo dalam akun dibagi dua puluh, memungkinkan untuk menentukan jumlah minimum yang harus didistribusikan dari rencana pada tahun itu.

Salah satu manfaat dari menunda distribusi minimum yang diperlukan selama setidaknya beberapa tahun adalah kesempatan untuk terus memberikan kontribusi pada rencana tersebut.Ini berarti bahwa pendapatan tambahan dihasilkan oleh bunga yang dibayarkan ke dalam rencana, secara efektif menyediakan lebih banyak sumber daya setelah penerima mulai menerima pencairan dari IRA atau ISA.Dengan asumsi bahwa penerima rencana dapat menyumbangkan jumlah maksimum yang diizinkan selama masing -masing tahun tambahan ketika penangguhan dimungkinkan, jumlah tambahan ini bisa signifikan.

Di banyak negara yang menawarkan rencana IRA atau ISA, lembaga pendapatan nasional menyediakan tabel harapan hidup yang membantu dalam menentukan jumlah distribusi minimum yang diperlukan.Tabel -tabel tersebut dapat digunakan untuk menentukan jumlah distribusi untuk kedua rencana yang disponsori karyawan dari jenis ini, atau IRA atau ISA apa pun yang ditetapkan oleh individu.Sementara sebagian besar rencana yang disponsori majikan memang memberikan kesempatan untuk menunda distribusi sampai penerima mencapai usia tujuh puluh, tidak semua rencana pribadi atau individu memberikan opsi ini.Ketika itu masalahnya, distribusi biasanya dimulai ketika individu mencapai usia pensiun yang dianggap standar di negara tertentu.