Τι είναι η διαχείριση των εταιρικών μετρητών;

Η εταιρική διαχείριση μετρητών είναι η διαδικασία που χρησιμοποιεί ένας μεγάλος οργανισμός για τη διαχείριση της ταμειακής ροής του.Ορισμένοι οργανισμοί ονομάζουν αυτή τη διαχείριση του Treasury, επειδή συχνά ο ταμίας του οργανισμού είναι υπεύθυνος για τη διαδικασία.Η διαδικασία περιλαμβάνει την πολιτική καθορισμού, τη διαχείριση των συλλογών, την ολοκλήρωση βραχυπρόθεσμων επενδύσεων και τη διαχείριση κινδύνων.Κάθε οργανισμός δημιουργεί και εφαρμόζει τη δική του διαδικασία διαχείρισης μετρητών.

Η εταιρεία θέτει την πολιτική της όσον αφορά την επέκταση της πίστωσης, τους όρους πληρωμής, τις διαδικασίες συλλογής και τις επενδύσεις σε μετρητά.Κάθε μία από αυτές τις περιοχές είναι ένας παράγοντας στη διαδικασία διαχείρισης μετρητών εταιρειών.Η πολιτική επέκτασης της πίστωσης διαχειρίζεται βάσει της θέσης κινδύνου του οργανισμού.Οι όροι πληρωμής που χορηγούνται σε μια συγκεκριμένη ομάδα πελατών καθορίζονται προκειμένου να διαχειριστεί τη θέση μετρητών της εταιρείας.Ορισμένοι πελάτες ενδέχεται να λαμβάνουν σύντομα παράθυρα πληρωμών, ενώ άλλοι πελάτες ενδέχεται να έχουν μεγαλύτερο χρονικό διάστημα για να πληρώσουν τα τιμολόγια.

Ο οργανισμός πρέπει να καθορίσει τον τρόπο με τον οποίο θα διαχειριστεί τον κίνδυνο.Ορισμένες εταιρείες είναι άνετοι με υψηλότερο βαθμό κινδύνου προκειμένου να λάβουν μεγαλύτερη απόδοση σε ορισμένες από τις επενδύσεις τους.Οι οργανισμοί αυτοί μπορούν να καθορίσουν στις πολιτικές εταιρικών διαχείρισης μετρητών ότι θα επεκτείνουν την πίστωση σε μια μεγαλύτερη ομάδα πελατών.Ορισμένοι από αυτούς τους πελάτες ενδέχεται να μην κάνουν τις πληρωμές τους, αλλά αυξάνοντας τον αριθμό των πελατών στους οποίους επεκτείνεται η πίστωση, η εταιρεία είναι πιθανό να αποκτήσει περισσότερες επιχειρήσεις από ό, τι χάνει.Ορισμένες εταιρείες επιλέγουν να αυτοματοποιήσουν όλα ή ένα μέρος της διαδικασίας υπενθύμισης συλλογής.Άλλες εταιρείες μπορούν να ακολουθήσουν τα πρότυπα πληρωμής των πελατών τους για να καθορίσουν πότε είναι απαραίτητη μια υπενθύμιση.Ακόμα άλλες εταιρείες μπορούν να χρησιμοποιήσουν μια φιλοσοφία καρότου και ραβδί για να βελτιώσουν τις συλλογές, όπου ο πελάτης λαμβάνει έκπτωση εάν ο πελάτης πληρώνει νωρίς, αλλά υπόκειται σε χρέωση ενδιαφέροντος εάν ο πελάτης πληρώνει αργά.Κάθε εταιρικό πρόγραμμα διαχείρισης μετρητών θα πρέπει να εξατομικεύεται στην Εταιρεία και τους πελάτες της προκειμένου να αυξηθεί η ταμειακή ροή της εταιρείας

Ορισμένες εταιρείες πραγματοποιούν βραχυπρόθεσμες επενδύσεις χρησιμοποιώντας τα υπερβολικά μετρητά εντός των λογαριασμών της εταιρείας σε μια δεδομένη ημέρα.Οι διαδικασίες που χρησιμοποιούνται για τον προσδιορισμό του πόσα μετρητά υπερβαίνουν τις καθημερινές ανάγκες της εταιρείας περιλαμβάνονται κανονικά στο σχέδιο διαχείρισης μετρητών εταιρειών.Ο ταμίας θα επενδύσει μόνο ότι τα μετρητά που η εταιρεία δεν θα χρησιμοποιήσει σε μια δεδομένη ημέρα ή χρονική περίοδο.Πολλές μεγάλες εταιρείες κάνουν τις βραχυπρόθεσμες επενδύσεις σε καθημερινή βάση, ενώ οι μικρότερες εταιρείες ενδέχεται να κάνουν την επένδυση σε εβδομαδιαία ή μηνιαία βάση.