Apa itu Manajemen Tunai Perusahaan?

Manajemen kas perusahaan adalah proses yang digunakan organisasi besar untuk mengelola arus kasnya.Beberapa organisasi menyebut fungsi ini manajemen perbendaharaan karena seringkali bendahara organisasi bertanggung jawab atas proses tersebut.Proses ini mencakup menetapkan kebijakan, mengelola koleksi, menyelesaikan investasi jangka pendek, dan manajemen risiko.Setiap organisasi menciptakan dan mengimplementasikan proses manajemen kasnya sendiri.

Perusahaan menetapkan kebijakannya sehubungan dengan perpanjangan kredit, persyaratan pembayaran, proses pengumpulan, dan investasi tunai.Masing -masing dari area ini merupakan faktor dalam proses manajemen kas perusahaan.Kebijakan perpanjangan kredit dikelola berdasarkan posisi risiko organisasi.Ketentuan pembayaran yang diberikan kepada kelompok klien tertentu ditetapkan untuk mengelola posisi tunai perusahaan.Klien tertentu dapat menerima jendela pembayaran pendek, sedangkan klien lain mungkin memiliki waktu yang lebih lama untuk membayar faktur.

Organisasi harus menentukan bagaimana ia akan mengelola risikonya.Beberapa perusahaan merasa nyaman dengan tingkat risiko yang lebih tinggi untuk menerima pengembalian yang lebih besar atas beberapa investasi mereka.Organisasi -organisasi ini dapat menentukan dalam kebijakan manajemen kas perusahaan mereka bahwa mereka akan memberikan kredit kepada kelompok klien yang lebih besar.Beberapa perusahaan memilih untuk mengotomatisasi semua atau sebagian dari proses pengingat koleksi.Perusahaan lain dapat mengikuti pola pembayaran klien mereka untuk menentukan kapan pengingat diperlukan.Masih perusahaan lain dapat menggunakan filosofi wortel dan tongkat untuk meningkatkan koleksi, di mana klien menerima diskon jika klien membayar lebih awal tetapi dikenakan biaya bunga jika klien membayar terlambat.Setiap program manajemen kas perusahaan harus dipersonalisasi kepada perusahaan dan kliennya untuk meningkatkan arus kas perusahaan.

Beberapa perusahaan melakukan investasi jangka pendek menggunakan kelebihan uang tunai dalam akun perusahaan pada hari tertentu.Proses yang digunakan untuk menentukan berapa banyak uang tunai yang melebihi kebutuhan harian perusahaan biasanya dimasukkan dalam rencana manajemen kas perusahaan.Bendahara hanya akan menginvestasikan uang tunai yang tidak akan digunakan perusahaan dalam hari atau periode waktu tertentu.Banyak perusahaan besar melakukan investasi jangka pendek setiap hari, sedangkan perusahaan kecil mungkin melakukan investasi setiap minggu atau bulanan.