Ano ang isang direktang rollover?

Ang mga direktang rollover ay mga transaksyon na gumagalaw sa mga ari -arian ng isang uri ng pagreretiro o plano ng pensyon sa isang katulad na kwalipikadong plano sa pensyon.Sa pamamagitan ng pagpunta sa isang simpleng transaksyon upang maisakatuparan ang gawaing ito, posible na maiwasan ang pangangailangan ng pagbabayad ng buwis sa anumang mga pondo na naipon sa nagmula na plano, dahil wala talagang anumang payout na ginawa sa indibidwal na sakop sa ilalim ng mga tuntunin ng plano.Sa katunayan, ang indibidwal ay kailangang gumawa ng napakaliit upang magsagawa ng isang direktang rollover, maliban sa pahintulot ang paglipat mula sa isang plano patungo sa isa pa.

Ang isang karaniwang halimbawa ng isang direktang rollover ay nangyayari kapag pinipili ng isang indibidwal na mag -iwan ng kasalukuyang employer upang kumuha ng posisyon sa ibang employer.Ang anumang mga pondo ng pagreretiro na naipon sa ilalim ng plano na pinatatakbo ng dating tagapag -empleyo ay dapat na ibagsak sa isang tinukoy na tagal ng panahon.Ang dating empleyado ay mahalagang may dalawang pagpipilian: makatanggap ng isang cash payout ng anumang pondo sa plano o igulong ang balanse sa isang bagong plano sa pagretiro.

Kung ang desisyon ay upang makatanggap ng isang cash payout, dapat mabilang ng indibidwal ang mga pondo bilang kita sa karamihan ng mga kaso.Nangangahulugan ito na ang mga nalikom na natanggap bilang cash ay napapailalim sa pagbubuwis at mabibilang bilang bahagi ng lahat ng kita na nakuha para sa kasalukuyang panahon ng buwis.Sa kabaligtaran, ang isang desisyon na gumawa ng isang direktang rollover ay nangangahulugang ang indibidwal ay hindi tumatanggap ng agarang benepisyo mula sa balanse ng plano sa pagretiro at ang balanse ay hindi binibilang bilang kasalukuyang kita.

Sa pamamagitan ng pagpunta sa direktang pagpipilian ng rollover, ang indibidwal ay patuloy na makatipid para sa pagretiro.Ang balanse ng account ay hindi napapailalim sa mga buwis, dahil ang indibidwal ay hindi tumatanggap ng mga pondo para sa agarang paggamit.Sa halip, ang mga nalikom ay patuloy na mai -save para sa mga taon ng pagretiro at hindi mapapailalim sa mga buwis hanggang sa oras na ang mga pondo ay binawi para sa pagretiro sa mga susunod na taon.Ang pagpili ng pagpipiliang ito ay hindi lamang pinapanatili ang halaga ng pagreretiro, ngunit pinaliit din ang posibilidad ng indibidwal na pumapasok sa isang mas mataas na bracket ng buwis, isang kababalaghan na kung minsan ay nangyayari kapag ang isang pagpipilian sa pagbabayad ng cash ay isinasagawa.

Habang ang mga pondo na kasangkot sa isang direktang rollover ay hindi napapailalim sa mga buwis, ang roll over na aktibidad ay dapat iulat sa mga ahensya ng buwis na nagaganap sa isang naibigay na panahon ng buwis.Makakatulong ito upang matiyak na ang paglipat sa isang bagong kwalipikadong plano sa pagretiro ay naganap, at na ang indibidwal ay hindi nakatanggap ng anumang kita na maaaring mabuwis mula sa transaksyon.