Mi az a cash flow terv?

A cash flow -terv a várható beáramlás vagy kiáramlás konkrét körvonala a jövőbeli időszakokban.Mind az egyének, mind a vállalatok ezeket a terveket fogják használni, bár formában és funkcióban kissé eltérően.Míg a személyes cash flow -terv gyakran a bérek és a háztartások kiadásain alapuló személyes költségvetés létrehozására összpontosít, az üzleti készpénzterv tartalmazhat költségvetést, tőkeszerkezet -terv az adósság- és részvényfinanszírozáshoz, az új üzleti lehetőségek nettó jelenérték -számításának és egyéb részletes részletesnek, és egyéb részletes részletes.Előrejelzések vagy képletek.

Az egyének általában cash flow -tervet indítanak úgy, hogy felsorolják a teljes havi jövedelmüket, amelyet a munkahelyekből kapnak, a befektetések kamatát és más készpénzforrásokat.A terv tartalmaz egy költségvetést is, amely egy adott időszakban az összes kiadás részletes listáját képviseli.A kiadások magukban foglalják a bérleti díjakat vagy a jelzálogkölcsönöket, az autóhitel -kifizetéseket, az élelmiszereket, a ruházatot, a biztosítást, a közműveket, a gyermekgondozást vagy az iskolai kifizetéseket, valamint a különféle tételeket.Az egyének a várható költségvetést vagy a történelmi információk alapján készíthetnek egy várható költségvetést.Akárhogy is, az egyének világos képet kapnak az életmódjukhoz kapcsolódó cash flow -ról.A készpénzkezelési funkció lehet egy adott alkalmazott kijelölt kötelessége, vagy lehet, hogy a munkavállaló felelősségéhez kapcsolódó további feladatok halmaza.Míg a vállalatok a tervek részeként a költségvetést is felhasználják, gyakran meglehetősen kiterjedtek.A vállalatok általában az osztályok kiadásán alapuló költségvetést hoznak létre.Ezért az értékesítés, a számvitel, a termelés, az információs technológia és a marketing osztály mindegyike rendelkezik konkrét költségvetéssel.Ezen egyéni költségvetések mindegyike egy nagy fő költségvetésbe kerül, amely felvázolja a következő év összes jövőbeni kiadását.

A vállalat cash flow -tervének egy másik aspektusa a tőkeszerkezetük.A legtöbb vállalat adósság- és tőkefinanszírozás keverékét fogja felhasználni a nagyszabású üzleti vásárlások fizetésére.A külső finanszírozás lehetővé teszi a társaság számára, hogy megtartsa a készpénzt a szokásos kiadások szokásos műveleteiből.A tőkeszerkezet minden része eltérően befolyásolja a vállalat cash flow -ját.Például egy hagyományos bankhitel gyakran megköveteli a társaságoktól, hogy kövessék a szigorú visszafizetési ütemtervet, amely magában foglalja a hitel alapelve és a rögzített időközönkénti kamatfizetések elvégzését.A részvényfinanszírozás általában rugalmasabb.A vállalatok befektetési szerződést alkalmazhatnak a kockázatitőke -befektetőkkel a befektetés konkrét feltételeinek biztosítására.Ez lehetővé teszi a társaság számára, hogy a havi visszafizetések révén elkerülje az azonnali pénzkiáramlást.Leggyakrabban a vállalatok a jövőben kijelölt ponton visszafizetik a befektetéseket.