Kế hoạch dòng tiền là gì?

Một kế hoạch dòng tiền là một phác thảo cụ thể của các dòng hoặc dòng chảy dự kiến trong các khoảng thời gian trong tương lai.Cả cá nhân và công ty sẽ sử dụng các kế hoạch này, mặc dù có phần khác nhau về hình thức và chức năng.Mặc dù kế hoạch dòng tiền cá nhân thường tập trung vào việc tạo ngân sách cá nhân dựa trên tiền lương và chi phí hộ gia đình, một kế hoạch tiền mặt kinh doanh có thể bao gồm một ngân sách, kế hoạch cấu trúc vốn cho nợ và tài chính vốn chủ sở hữu, tính toán giá trị hiện tại cho các cơ hội kinh doanh mới và các chi tiết khácDự báo hoặc công thức. Các cá nhân thường sẽ bắt đầu một kế hoạch dòng tiền bằng cách liệt kê tổng thu nhập hàng tháng mà họ nhận được từ công việc, tiền lãi nhận được từ các khoản đầu tư và các nguồn tiền mặt khác.Kế hoạch cũng sẽ bao gồm một ngân sách, đại diện cho một danh sách chi tiết của tất cả các chi tiêu trong một khoảng thời gian nhất định.Chi phí bao gồm tiền thuê nhà hoặc thanh toán thế chấp, thanh toán cho vay xe hơi, thực phẩm, quần áo, bảo hiểm, tiện ích, chăm sóc trẻ em hoặc thanh toán trường học và các mặt hàng linh tinh.Các cá nhân có thể tạo một ngân sách dự kiến hoặc một dựa trên thông tin lịch sử.Dù bằng cách nào, các cá nhân sẽ có một bức tranh rõ ràng về dòng tiền liên quan đến lối sống của họ. Hầu hết các doanh nghiệp sử dụng chức năng quản lý tiền mặt như là một phần của kế hoạch dòng tiền của họ.Một chức năng quản lý tiền mặt có thể là nhiệm vụ được chỉ định của một nhân viên cụ thể hoặc nó có thể là một tập hợp các nhiệm vụ bổ sung gắn liền với trách nhiệm của nhân viên.Mặc dù các công ty cũng sẽ sử dụng ngân sách như một phần trong kế hoạch của họ, nhưng họ thường khá rộng rãi.Các công ty thường tạo ra ngân sách dựa trên chi tiêu của bộ phận.Do đó, bộ phận bán hàng, kế toán, sản xuất, công nghệ thông tin và tiếp thị đều có ngân sách cụ thể.Mỗi ngân sách riêng lẻ này sau đó sẽ chuyển sang một ngân sách tổng thể lớn, điều này sẽ phác thảo tất cả các chi tiêu trong tương lai cho năm tới. Một khía cạnh khác của kế hoạch dòng tiền của công ty là cấu trúc vốn của họ.Hầu hết các công ty sẽ sử dụng hỗn hợp nợ và tài chính vốn chủ sở hữu để trả cho các giao dịch mua kinh doanh quy mô lớn.Tài chính bên ngoài cho phép một công ty giữ lại tiền mặt từ các hoạt động tiêu chuẩn của mình cho chi tiêu thường xuyên.Mỗi phần của cấu trúc vốn sẽ ảnh hưởng đến dòng tiền của công ty khác nhau.Ví dụ, một khoản vay ngân hàng truyền thống thường yêu cầu các công ty tuân theo lịch trả nợ nghiêm ngặt, bao gồm thực hiện thanh toán theo nguyên tắc cho vay và lãi trong các khoảng thời gian cố định.Tài chính vốn chủ sở hữu thường linh hoạt hơn.Các công ty có thể sử dụng hợp đồng đầu tư với các nhà đầu tư mạo hiểm để đảm bảo các điều khoản cụ thể cho khoản đầu tư.Điều này cho phép công ty tránh dòng tiền ngay lập tức thông qua các khoản hoàn trả hàng tháng.Thông thường, các công ty sẽ trả nợ đầu tư tại một điểm được chỉ định trong tương lai.