Ano ang pro forma cash flow?

a pro forma cash flow ay isang pahayag na hinuhulaan ang rate kung saan ang pera ay dumadaloy sa loob at labas ng isang kumpanya sa hinaharap.Maaari itong bigyan ang pamamahala ng mga kumpanya ng ilang pananaw sa kung malamang na kailangan nilang gumawa ng pansamantalang pag -aayos, tulad ng paghiram, upang masakop ang isang kakulangan sa daloy ng cash.Maaari rin itong ilantad ang ilang mga pangunahing problema sa mga operasyon ng mga kumpanya na kailangang permanenteng maayos.Halimbawa, maaari itong sumangguni sa isang hanay ng mga account na kasama ang mga karagdagang detalye na lampas sa mga hinihiling ng mga batas sa accountancy ng corporate.Sa kasong ito, tumutukoy ito sa katotohanan na ang mga pahayag sa pananalapi ay inihanda nang maaga sa oras na nasasakop nila at sa gayon ay isang forecast sa halip na isang talaan, kahit na isang pagtataya batay sa umiiral na ebidensya.

Kapag tinitingnan ang hinaharap ng isang negosyo, ito ay masyadong simple upang isaalang -alang lamang kung magkano ang itinakdang gastusin ng kumpanya at kung magkano ang inaasahan na gawin.Ang tiyempo ng mga pagbabayad ay maaaring maging mahalaga.Ang isang pro forma cash flow ay tumutulong sa pagkilala sa mga problema na maaaring mangyari kung saan ang isang kumikitang kumpanya ay nahuli ng maikli dahil ang mga pagbabayad at resibo ay nasa ibang iskedyul.Pagkatapos ay inilista nito ang mga mapagkukunan ng kita at ang inaasahang mga petsa ng pagbabayad.Halimbawa, kung ang isang kumpanya ay nagbibigay ng mga kalakal sa kredito, maaaring malaman sa pagsisimula ng Pebrero na makakatanggap ito ng isang tiyak na halaga sa buwan na sumasaklaw sa mga benta mula Enero.

Ang pahayag pagkatapos ay titingnan ang paparating na paggasta.Ang ilan sa mga ito ay magiging isang maayos, regular na kabuuan tulad ng mga gastos sa kawani.Ang iba pang mga gastos ay malalaman ngunit babayaran lamang sa ilang mga oras, tulad ng mga buwis.Magkakaroon din ng variable na gastos tulad ng pagbili ng stock o materyales.Kung saan ang mga petsa ng pagbabayad ay variable, karaniwang pinakaligtas na magtrabaho sa batayan na ang kumpanya ay magbabayad ng mga supplier sa lalong madaling panahon ngunit hindi makatanggap ng pagbabayad mula sa mga customer hanggang sa huling posibleng petsa.nakasalalay sa timescale na kasangkot.Ang isang pagtataya na sumasaklaw sa susunod na 30 araw ay maaaring makuha bilang lubos na maaasahan dahil ang mga pagbabayad na dapat gawin at natanggap sa oras na iyon ay maaaring malaman na.Nangangahulugan ito na ang forecast ay magiging lubos na tumpak maliban kung may mga hindi inaasahang isyu tulad ng isang customer na lumabas sa negosyo bago magbayad ng kanilang mga bayarin.Ang isang forecast para sa susunod na 12 buwan ay maaaring hindi gaanong maaasahan dahil isasama nito ang mga pagtatantya ng mga benta sa hinaharap.Hindi ito ginagawang walang halaga ang forecast: kahit na ang pangkalahatang benta ay hindi mahuhulaan, ang isang may -ari ng negosyo ay maaaring magkaroon pa rin ng isang napakahusay na ideya ng mga pana -panahong pagkakaiba -iba.