Hogyan működik a csalás szoftver?

A csaló szoftver célja az, hogy azonosítsa a konkrét tranzakciókat vagy a tranzakciók mintáit, amelyeket általában csaláshoz használnak.Ezeket olyan tranzakciók rögzítésére is használják, amelyek kihasználják a belső számviteli ellenőrzések vagy folyamatok bizonyos gyengeségeit.Három típusú csalás szoftver létezik: tranzakciós alapú, ellenőrzési és kriminalisztikai számvitel.Az ilyen típusú szoftvereket általában a pénzügyi intézmények, az adózás és a vám kormányzati ügynökségekben és a nagyvállalatokban találják meg.Számos nagy szoftvercég a csalás és a könyvvizsgáló szoftverre szakosodott, a termékkínálatot a különböző iparágak számára szabják meg.

Tranzakció-alapú csalás szoftver arra törekszik, hogy felismerje a biztonság megsértésének kísérletét abban a pillanatban, amikor a kísérlet megtörténik.Az ilyen típusú szoftver validálja a biztonsági protokollokat, a felhasználói információkat és a feldolgozott tranzakcióval szembeni engedélyeket.A beállításokat a felhasználói fiókok létrehozásakor kell konfigurálni, és úgy tűnik, hogy egy sor üzenet vagy figyelmeztetés tájékoztatja a felhasználót arról, hogy tranzakciójuk nem engedélyezett.Az értékesítési pontokhoz használják, hogy elutasítsák a lopott hitel- vagy betéti kártyák elleni tranzakciókat.Egyes programok elkobozzák a kártyát, amikor megkísérelnek ellopott vagy megjelölt kártya használatára.Az ellenőrző szoftvereket úgy tervezték, hogy a tranzakciók általános csalárd mintáit keressék.Meghatározzák a belső ellenőrzések és eljárások gyengeségeit is, amelyek lehetővé teszik a csalások bekövetkezését.Ha a belső ellenőrzés gyenge, akkor extra figyelmet fordítanak ezekre a tranzakciókra a lehetséges csalások azonosítása és kivizsgálása érdekében.

A kriminalisztikai számviteli szoftvert a rendõrség és a kormányzati nyomozás során használják a pénzügyi csalások mélységének feltárására.Az ilyen típusú szoftverek komplex algoritmusokat és személyiség -elemzést használnak a csalárd tevékenység mintáinak azonosítására, és az aktivitást az elkövetőkkel való összekapcsoláshoz.A kriminalisztikai könyvvizsgáló szoftver nagyon drága, összetett, és speciálisan képzett könyvelőkre van szükség az eredmények értelmezéséhez és a számítások szükség szerint beállításához.Általában akkor használják, ha már létezik a csalás igazolása, valamint a bűncselekmény vagy a polgári tárgyalás bizonyítéka.

A csaló szoftverek használata növekszik, mivel a számviteli rendszerek és az üzleti folyamatok annyira összetettek, hogy nem lehet egyértelműen azonosítani a csalárd tevékenységet.A csalás elkövetése érdekében vannak bizonyos típusú tevékenységek, amelyeket be kell tartani az intézményből származó pénzeszközök kinyeréséhez.Az ilyen típusú szoftvereket úgy tervezték, hogy azonosítsák ezeket a helyzeteket.Fontos megjegyezni, hogy a speciálisan képzett könyvelőknek továbbra is szükségük van az ezekből a rendszerekből származó információk értelmezéséhez.