Phần mềm gian lận hoạt động như thế nào?

Phần mềm gian lận được thiết kế để xác định các giao dịch hoặc mô hình giao dịch cụ thể thường được sử dụng để thực hiện gian lận.Chúng cũng được sử dụng để nắm bắt các giao dịch khai thác một điểm yếu cụ thể trong các điều khiển hoặc quy trình kế toán nội bộ.Có ba loại phần mềm gian lận: dựa trên giao dịch, liên quan đến kiểm toán và kế toán pháp y.Loại phần mềm này thường được tìm thấy trong các tổ chức tài chính, các cơ quan chính phủ thuế và hải quan và các tập đoàn lớn.Một số công ty phần mềm lớn chuyên về phần mềm gian lận và kiểm toán, với các dịch vụ sản phẩm phù hợp với các ngành công nghiệp khác nhau. Phần mềm gian lận dựa trên giao dịch hoạt động để phát hiện các nỗ lực vi phạm bảo mật tại thời điểm chính xác khi nỗ lực được thực hiện.Loại phần mềm này xác nhận các giao thức bảo mật, thông tin người dùng và ủy quyền đối với giao dịch đang được xử lý.Các cài đặt phải được cấu hình khi tài khoản người dùng được tạo và một loạt các tin nhắn hoặc cảnh báo có thể xuất hiện để thông báo cho người dùng rằng giao dịch của họ không được ủy quyền. Phần mềm này cung cấp phản hồi ngay lập tức và được thiết kế để hạn chế hoặc ngăn chặn hoạt động gian lận.Nó được sử dụng cho các thiết bị đầu cuối điểm bán hàng để từ chối các giao dịch đối với thẻ tín dụng hoặc thẻ ghi nợ đã được báo cáo là bị đánh cắp.Một số chương trình tịch thu thẻ khi một nỗ lực được thực hiện để sử dụng thẻ bị đánh cắp hoặc được gắn cờ.

Một cuộc kiểm toán tài chính là một đánh giá chi tiết về hoạt động tài chính trong một khoảng thời gian cụ thể.Phần mềm kiểm toán được thiết kế để tìm kiếm các mẫu giao dịch gian lận phổ biến.Họ cũng xác định các điểm yếu trong các điều khiển và thủ tục nội bộ có thể cho phép gian lận xảy ra.Nếu các biện pháp kiểm soát nội bộ yếu, sự chú ý thêm tập trung vào các giao dịch đó để xác định và điều tra gian lận có thể.Loại phần mềm này sử dụng các thuật toán phức tạp và phân tích tính cách để xác định các mô hình hoạt động gian lận và liên quan đến hoạt động trở lại thủ phạm.Phần mềm kiểm toán pháp y rất tốn kém, phức tạp và yêu cầu các kế toán viên được đào tạo đặc biệt để giải thích kết quả và điều chỉnh các tính toán khi cần thiết.Nó thường được sử dụng khi có bằng chứng gian lận đã tồn tại và bằng chứng cho một phiên tòa tội phạm hoặc dân sự.Việc sử dụng phần mềm gian lận đang tăng lên khi các hệ thống kế toán và quy trình kinh doanh trở nên phức tạp đến mức không thể xác định rõ ràng hoạt động gian lận.Để thực hiện gian lận, có một số loại hoạt động nhất định phải được tuân thủ để trích xuất tiền từ tổ chức.Loại phần mềm này được thiết kế để xác định các tình huống này.Điều quan trọng cần nhớ là các kế toán viên được đào tạo đặc biệt vẫn được yêu cầu giải thích thông tin từ các hệ thống này.