Apa yang dilakukan pemeriksa penipuan bersertifikat?

Pemeriksa penipuan bersertifikat melakukan investigasi ahli mengenai kemungkinan aktivitas ilegal di bank, perusahaan, dan toko ritel.Ia meninjau dokumentasi dan mewawancarai tersangka untuk menemukan rincian klaim penipuan keuangan.Selain itu, penguji memulai program pencegahan penipuan dan pencegahan untuk membantu perusahaan menghindari masalah di masa depan.Pemeriksa penipuan bersertifikat mungkin memiliki judul atau pekerjaan tertentu di bawah penunjukan lain, seperti akuntan forensik atau auditor internal.agensi.Selain itu, pemeriksa yang berpengalaman dapat menjadi wiraswasta, menyediakan layanan investigasi kontrak untuk banyak klien yang berbeda.Tanggung jawab dan tujuan pemeriksa penipuan bersertifikat sebagian besar sama di semua pengaturan kerja.

Ketika personel perusahaan mengetahui atau mencurigai bahwa penipuan telah dilakukan, pemeriksa penipuan bersertifikat memulai penyelidikan menyeluruh.Ia meneliti catatan audit, laporan bank, korespondensi email, dan bentuk dokumentasi lainnya yang mungkin mengidentifikasi tersangka.Jika uang atau aset fisik dicuri, pemeriksa dapat meninjau kaset pengawasan dan mewawancarai orang -orang dengan pengetahuan tentang acara tersebut.Setelah mengungkap fakta, ia dapat menyusun laporan terperinci dan menghubungi pihak berwenang yang sesuai.Jika seorang tersangka didakwa dengan penipuan, pemeriksa dapat diminta untuk bersaksi di pengadilan sebagai saksi ahli untuk menggambarkan rincian penyelidikan dan menyajikan materi yang relevan.

Penguji penipuan juga meneliti dan mengembangkan kursus pelatihan dan pedoman karyawan untuk membantu mencegah penipuan.Mereka mungkin menyarankan pemasangan teknologi pengawasan baru atau pemantauan komputer dan pelacakan perangkat lunak untuk membantu mencegah orang melakukan kejahatan.Banyak penguji memimpin seminar untuk pekerja pencegahan kerugian, akuntan, dan eksekutif bisnis untuk mengajar mereka tentang pentingnya audit yang konsisten dan mengakui bendera peringatan.

Asosiasi Penguji Penipuan Bersertifikat (ACFE) adalah organisasi global yang memberikan kredensial kepada penguji baru.Seorang individu dapat memperoleh sertifikasi dengan menyelesaikan persyaratan pendidikan, mengajukan keanggotaan ACFE, mengikuti kursus pelatihan, dan lulus ujian.Untuk memenuhi syarat untuk keanggotaan, seorang individu biasanya perlu memegang gelar sarjana atau lebih tinggi di bidang akuntansi, pra-hukum, administrasi bisnis, atau jurusan lain yang terkait dengan keuangan.Selain itu, dua atau lebih tahun pengalaman audit atau pencegahan kehilangan biasanya diperlukan.Dengan memenuhi prasyarat dan lulus ujian, pemeriksa penipuan bersertifikat baru memenuhi syarat untuk pekerjaan di berbagai pengaturan.