Một giám khảo gian lận được chứng nhận làm gì?

Một giám khảo gian lận được chứng nhận tiến hành các cuộc điều tra chuyên gia về hoạt động bất hợp pháp có thể có trong các ngân hàng, tập đoàn và cửa hàng bán lẻ.Anh ta hoặc cô ta xem xét tài liệu và các cuộc phỏng vấn nghi phạm để tìm ra các chi tiết về yêu cầu gian lận tài chính.Ngoài ra, các giám khảo bắt đầu các chương trình ngăn chặn và phòng ngừa gian lận để giúp các công ty tránh được các vấn đề trong tương lai.Người kiểm tra gian lận được chứng nhận có thể giữ quyền sở hữu cụ thể đó hoặc làm việc theo chỉ định khác, chẳng hạn như kế toán pháp y hoặc kiểm toán viên nội bộ.cơ quan.Ngoài ra, một giám khảo có kinh nghiệm có thể tự làm chủ, cung cấp dịch vụ điều tra hợp đồng cho nhiều khách hàng khác nhau.Trách nhiệm và mục tiêu của một giám khảo gian lận được chứng nhận phần lớn giống nhau trong tất cả các môi trường làm việc. Khi nhân viên công ty biết hoặc nghi ngờ rằng gian lận đã được thực hiện, người kiểm tra gian lận được chứng nhận bắt đầu một cuộc điều tra kỹ lưỡng.Anh ấy hoặc cô ấy nghiên cứu hồ sơ kiểm toán, báo cáo ngân hàng, thư từ e-mail và các hình thức tài liệu khác có thể xác định một nghi phạm.Nếu tiền vật lý hoặc tài sản bị đánh cắp, giám khảo có thể xem xét các băng giám sát và phỏng vấn những người có kiến thức về sự kiện này.Sau khi phát hiện ra sự thật, anh ta hoặc cô ta có thể đưa ra một báo cáo chi tiết và liên hệ với các cơ quan phù hợp.Nếu một nghi phạm bị buộc tội gian lận, người kiểm tra có thể được yêu cầu làm chứng trước tòa với tư cách là một nhân chứng chuyên gia để mô tả các chi tiết của cuộc điều tra và trình bày các tài liệu liên quan.

Các giám khảo gian lận cũng nghiên cứu và phát triển các khóa đào tạo và hướng dẫn nhân viên để giúp ngăn chặn gian lận.Họ có thể đề xuất cài đặt công nghệ giám sát mới hoặc phần mềm theo dõi và theo dõi máy tính để giúp ngăn chặn mọi người phạm tội.Nhiều giám khảo lãnh đạo các hội thảo cho nhân viên phòng chống mất mát, kế toán và giám đốc điều hành kinh doanh để dạy họ về tầm quan trọng của kiểm toán nhất quán và công nhận cờ cảnh báo. Hiệp hội các giám khảo gian lận được chứng nhận (ACFE) là một tổ chức toàn cầu cung cấp thông tin cho các giám khảo mới.Một cá nhân có thể kiếm được chứng nhận bằng cách hoàn thành các yêu cầu giáo dục, đăng ký thành viên ACFE, tham gia các khóa đào tạo và vượt qua một kỳ thi.Để đủ điều kiện để thành viên, một cá nhân thường cần có bằng Cử nhân hoặc cao hơn về kế toán, tiền luật, quản trị kinh doanh hoặc một chính liên quan đến tài chính.Ngoài ra, hai năm hoặc nhiều năm kinh nghiệm kiểm toán hoặc phòng ngừa mất mát thường được yêu cầu.Bằng cách đáp ứng các điều kiện tiên quyết và vượt qua kỳ thi, một người kiểm tra gian lận được chứng nhận mới đủ điều kiện làm việc trong nhiều cài đặt.